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快速排名优化认可逆冬快排,洋河股份:2018年年度报告

互联网 2021-03-07 07:03:52
                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

江苏洋河酒厂股份有限公司

     2018 年年度报告

      2019 年 04 月

                                                                1                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                    第一节 重要提示、目录和释义

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连

带的法律责任。

    公司负责人王耀、主管会计工作负责人丛学年及会计机构负责人(会计主管

人员)尹秋明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述,不构成公司对投资者的

实质承诺,请投资者注意投资风险。

    公司在本报告“第四节经营情况讨论与分析” 中“九、公司未来发展的展望”

部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相

关内容。

    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1,506,988,000 股为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 32.00 元(含税),送红股 0 股(含税),不以

公积金转增股本。

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                                                        目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 22

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 45

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 51

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 52

第九节 公司治理 ....................................................................................................... 60

第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 65

第十一节 财务报告 ................................................................................................... 66

第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 170

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                                                 释义

                   释义项                指                              释义内容

本公司、公司、洋河股份                   指   江苏洋河酒厂股份有限公司

洋河集团、控股股东                       指   江苏洋河集团有限公司

本年度、报告期内                         指   2018 年度

本报告                                   指   2018 年年度报告

元、万元、亿元                           指   人民币元、人民币万元、人民币亿元

股东大会、董事会、监事会                 指   本公司股东大会、董事会、监事会

公司章程                                 指   江苏洋河酒厂股份有限公司章程

深交所                                   指   深圳证券交易所

证监会、中国证监会                       指   中国证券监督管理委员会

宿迁市国资委、宿迁市国有资产管理委员会   指   宿迁市人民政府国有资产监督管理委员会

江苏苏亚、苏亚金诚、会计师事务所         指   江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

蓝色同盟                                 指   江苏蓝色同盟股份有限公司

公司洋河分公司                           指   江苏洋河酒厂股份有限公司洋河分公司

公司泗阳分公司                           指   江苏洋河酒厂股份有限公司泗阳分公司

双沟酒业                                 指   江苏双沟酒业股份有限公司

贵酒公司                                 指   贵州贵酒有限责任公司

梨花村酒业                               指   湖北梨花村酒业有限公司

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                           第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                 洋河股份                               股票代码                  002304

股票上市证券交易所       深圳证券交易所

公司的中文名称           江苏洋河酒厂股份有限公司

公司的中文简称           洋河股份

公司的外文名称(如有)   Jiangsu Yanghe Brewery Joint-Stock Co., Ltd.

公司的外文名称缩写(如有)Yanghe

公司的法定代表人         王耀

注册地址                 江苏省宿迁市洋河中大街 118 号

注册地址的邮政编码       223800

办公地址                 江苏省宿迁市洋河中大街 118 号

办公地址的邮政编码       223800

公司网址                 http://www.chinayanghe.com

电子信箱                 yanghe002304@vip.163.com

二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                丛学年                                     陆红珍、孙大力

联系地址                            南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号         南京市雨花经济开发区凤汇大道 18 号

电话                                025-52489218                               025-52489218

传真                                025-52489218                               025-52489218

电子信箱                            yanghe002304@vip.163.com                   yanghe002304@vip.163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                   《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址         巨潮资讯网(http://www. cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点                           江苏省宿迁市洋河中大街 118 号股东阅览室

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四、注册变更情况

组织机构代码                          9132000074557990XP

公司上市以来主营业务的变化情况(如                                      无变更有)

历次控股股东的变更情况(如有)        无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称               江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址           南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层

签字会计师姓名                 许旭珍、阚宝勇

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构□ 适用 √ 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

                                      2018 年              2017 年              本年比上年增减       2016 年

营业收入(元)                    24,159,801,994.68      19,917,942,238.16                21.30%   17,183,109,620.08

归属于上市公司股东的净利润                                   8,115,189,794.69       6,627,169,959.16                22.45%    5,827,168,870.88(元)

归属于上市公司股东的扣除非经                                   7,369,331,605.77       6,136,386,923.71                20.09%    5,406,580,095.74常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额                                   9,056,748,816.28       6,883,169,799.31                31.58%    7,405,044,600.62(元)

基本每股收益(元/股)                           5.3850               4.3976               22.45%               3.8668

稀释每股收益(元/股)                           5.3850               4.3976               22.45%               3.8668

加权平均净资产收益率                           25.95%              24.08%                  1.87%             24.01%

                                     2018 年末            2017 年末           本年末比上年末增减    2016 年末

总资产(元)                      49,563,767,816.22      43,258,140,702.38                14.58%   38,804,062,249.63

归属于上市公司股东的净资产                                  33,644,530,266.23      29,515,040,285.72                13.99%   26,052,771,070.00(元)

                                                                                                                        6                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

                                                                                                                   单位:元

                                  第一季度                第二季度              第三季度                第四季度

营业收入                          9,537,587,047.10        5,004,992,728.51      6,423,080,855.11       3,194,141,363.96

归属于上市公司股东的净利润        3,475,147,603.50        1,529,844,167.72      2,033,763,138.67       1,076,434,884.80

归属于上市公司股东的扣除非经                                  3,333,849,279.90        1,351,770,013.96      1,853,153,948.51        830,558,363.40常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额        1,891,759,702.63        -232,993,935.52       4,215,706,857.52       3,182,276,191.65

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用                                                                                                                   单位:元

                    项目                2018 年金额          2017 年金额        2016 年金额                 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减                                          22,203,572.96         -8,598,844.11      -5,823,628.96值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享      59,870,221.67        44,745,640.94       29,064,221.47受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性                                                                                                   可供出售金融资产处金融负债产生的公允价值变动损益,以及      56,995,537.28        90,627,738.02     128,763,897.76                                                                                                   置收益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转                                                                  300,000.00         165,859.73回

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出       27,967,026.98    11,559,390.23     10,469,328.20

其他符合非经常性损益定义的损益项目        827,837,138.81   516,824,879.08    398,923,011.53

减:所得税影响额                          248,875,376.58   164,658,711.09    140,783,607.73

    少数股东权益影响额(税后)               139,932.20         17,057.62       190,306.86

合计                                      745,858,188.92   490,783,035.45    420,588,775.14        --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否     本公司从事的主要业务是白酒的生产与销售,白酒生产采用固态发酵方式,主要包括制曲、酿酒、勾储、包装等环节,白酒销售主要采用经销和零售两种模式,报告期内公司的主营业务和经营模式没有发生变化。根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引(2012年修订)》,公司属“C15酒、饮料和精制茶制造业”。     本公司是全国大型白酒生产企业,是白酒行业唯一拥有洋河、双沟两大中国名酒,两个中华老字号,六枚中国驰名商标的企业。公司主导产品梦之蓝、洋河蓝色经典、双沟珍宝坊、洋河大曲、双沟大曲等绵柔型系列白酒,在全国享有较高的品牌知名度和美誉度。     报告期内,白酒行业发展在激烈竞争中呈持续上升态势,高端、次高端品牌发展优势明显,行业的集中化、高端化趋势继续凸显。根据已经披露的白酒行业定期报告,公司的营业收入和利润规模稳居白酒行业第三位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

               主要资产                                            重大变化说明

                                     期末比期初下降 34.30%,系本期达到预定可使用状态的在建工程项目结转固定资产在建工程                                     所致。

                                     期末比期初增长 106.42 %,主要原因系本期销售收入增长,经营活动产生的现金流货币资金                                     量净额增加所致。

                                     期末比期初增长 102.83%,主要原因系本期末将于一年内到期的信托理财产品增加一年内到期的非流动资产                                     所致。

其他流动资产                         期末比期初增长 30.29%,主要原因系期末短期理财产品增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否     公司在自然环境、品质工艺、品牌影响力、营销网络等方面优势明显,形成了公司独有的核心竞争力,报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。     1、自然环境优势。公司位于中国白酒之都—宿迁市,坐拥"三河两湖一湿地",是与苏格兰威士忌产区、法国干邑产区齐

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名的世界三大湿地名酒产区之一,是江苏省唯一一个没有酸雨的天然氧吧。悠久的历史与得天独厚的生态环境,为酿酒提供了良好的水源、土壤、空气,尤其是酿酒微生菌群等条件,是酿酒的风水宝地。洋河酿酒起源于隋唐,隆盛于明清,清朝雍正年间已行销江淮一带,素有"福泉酒海清香美,味占江淮第一家"的美誉。而与洋河一衣带水的双沟,因下草湾醉猿化石的发现,被海内外专家学者誉为"中国自然酒的起源地"。   2、品质优势。针对消费需求多元化和个性化,公司率先突破白酒香型分类传统,以味定型,强调味的价值,强化酒体绵柔度,创新推出了绵柔型白酒质量新风格,深层次满足了目标消费者的核心需求,并成功构建起适应市场消费口味的绵柔白酒生产新工艺和绵柔机理体系框架。2008年6月,《地理标志产品-洋河大曲酒》(标准号为"GB/T220406-2008")首次将"绵柔型"这一洋河特有的类型写进了国家标准。   3、人才优势。公司拥有31名国酒大师,其中2名为国家评委专家组核心成员,69名省级品酒委员,1861名技术类人员,拥有多个国家和省级技术研究开发平台,技术技能人才优势明显,为公司绵柔品质不断提升提供技术保障。公司设计的绵柔酒代表产品,梦之蓝和绵柔苏酒先后荣获国家最佳质量奖、中国白酒酒体设计奖、中国白酒国家评委感官质量奖等国家级质量大奖。在中国酒协主办的2018年全国品酒师大赛中,公司参赛选手陈力脱颖而出,荣获全国品酒师大赛第一名,再次彰显了公司强大的人才优势。   4、品牌优势。公司作为老八大名酒,是中国白酒行业拥有洋河、双沟两个中国名酒,两个中华老字号,洋河、双沟、蓝色经典、珍宝坊、梦之蓝、苏等六枚中国驰名商标的唯一企业。公司以77.95亿美元入选世界知名品牌价值研究机构BrandFinance发布的"2018全球烈酒品牌价值50强"排名全球第三。2018年,在World Brand Lab发布的《中国500最具价值品牌》中以456.15亿元的品牌价值位居第86。   5、营销网络优势。公司拥有一支行业内人员最多、理念最新、执行力最强的营销团队,与近1万家经销商合作,拥有3万多名地面推广人员,同时不断加大深度分销模式。公司目前拥有中国白酒行业最强大的营销网络平台,已经渗透到全国各个地级县市,渠道的高速通路已经基本搭建完毕,为未来的市场拓展和品类延伸奠定坚实的基础。同时,作为传统企业,公司也坚持探索营销新模式,在互联网应用创新方面取得了一定成果。

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                                  第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

      2018年,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深化落实“六好”战略思想,全面推进“一六八方略”工作部署,各项决策和工作高效落地,推动企业实现高质量的可持续发展。      一是“好风口”指路领航铸辉煌。2018年,公司聚焦“发展转型”、“消费升级”两大风口,全面强化创新力和执行力,综合竞争力不断提升,全年实现营业收入241.6亿元,同比增长21.3%,归属于上市公司股东的净利润81.15亿元,同比增长22.45%。梦之蓝销售强势攀升,梦之蓝高端品牌形象进一步提升。      二是“好产品”铿锵有声承匠艺。2018年,公司积极推动健康、体验等关键技术变革,进一步加快新技术、新工艺、新成果的推广应用,原酒品质全面超历史,海、天等主导产品稳步升级,得到消费者和行业专家的认可与青睐,公司高位入选“2018世界最具价值品牌500强”,较上一年提升175个位次。      三是“好故事”笃行致远大传播。2018年,公司推进落实“万人品牌计划”,围绕热点事件、主题活动,创新品牌传播形式,品牌故事深入人心,品牌占位进一步拔高;梦之蓝品牌亮相“上合青岛峰会”、走进冬奥会场、飘香英国白金汉宫,助力第三届“读懂中国”国际会议,用绵柔架起了一座友谊之桥。      四是“好渠道”潜心砺剑显锐气。2018年,公司发力渠道极致化工作,团购、家宴不断拓展,梦想汇等圈层活动不断深化,粉丝粘性持续提升。同时,价格管控、配额管理不断强化,刚性执行高效落实,切实推动了市场氛围的整体向好。      五是“好自己”坚定自信出新彩。2018年,一批精耕市场、攻坚克难的营销代表,励志成才、年轻有为的技术代表,传承匠心、无私奉献的酿酒匠人代表脱颖而出;在第三届全国品酒师大赛上,陈力同志勇夺桂冠,公司代表队蝉联第一,全国前十名公司占四位,展示了雄厚的技术实力。开窖节、封藏大典等活动得到业内外嘉宾的一致好评和高度赞誉,双沟酒业荣膺“世界湿地名酒”称号。      六是“好机制”革故鼎新激活力。2018年,公司自发化工作实现岗位全覆盖,工作效能、工作质量稳步提升,员工的自动自发意识明显增强;全年极致化项目降本2232万元,全员持续改进实现财务收益4358万元,后勤系统精准发力,保障不断调优,全面实现“无一支产品断货,库存不积压”的目标。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

                                                                                                             单位:元

                                   2018 年                                   2017 年                                                                                                        同比增减                           金额           占营业收入比重           金额           占营业收入比重

营业收入合计          24,159,801,994.68                100%   19,917,942,238.16              100%             21.30%

分行业

                                                                                                                    11                                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

酒类行业                23,186,902,149.00                      95.97%    19,468,365,663.88              97.74%              19.10%

其他业务                   972,899,845.68                      4.03%        449,576,574.28                  2.26%          116.40%

分产品

白酒                    22,913,294,724.76                      94.84%    19,183,149,960.51              96.31%              19.44%

红酒                       273,607,424.24                      1.13%        285,215,703.37                  1.43%           -4.07%

其他                       972,899,845.68                      4.03%        449,576,574.28                  2.26%          116.40%

分地区

省内                    12,326,360,162.73                      51.02%    10,630,640,220.89              53.37%              15.95%

省外                    11,833,441,831.95                      48.98%      9,287,302,017.27             46.63%              27.42%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否                                                                                                                           单位:元

                                                                                 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同                       营业收入              营业成本             毛利率                                                                                    同期增减         同期增减           期增减

分行业

                    23,186,902,149.0酒类行业                                  5,527,417,445.92              76.16%           19.10%             -12.06%          8.45%                                      0

分产品

                    22,913,294,724.7白酒                                      5,392,639,632.08              76.47%           19.44%             -12.35%          8.54%                                      6

分地区

                    11,612,135,696.9省内                                      2,984,613,499.51              74.30%           13.52%             -13.71%          8.11%                                      8

                    11,574,766,452.0省外                                      2,542,803,946.41              78.03%           25.28%             -10.06%          8.63%                                      2

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目                     单位                 2018 年              2017 年             同比增减

                      销售量                   吨                                214,051.34           215,950.8             -0.88%白酒                      生产量                   吨                                211,606.75          220,136.14             -3.87%

                                                                                                                                 12                                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                      库存量                 吨                             24,863.94             27,308.53            -8.95%

                      销售量                 吨                              5,288.96              5,212.34             1.47%

红酒                  生产量                 吨                              6,315.57              5,283.01            19.54%

                      库存量                 吨                              1,360.62               334.01            307.36%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用红酒库存量同比变动307.36%,主要系公司红酒为原瓶进口,本报告期末提前备货所致。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业和产品分类                                                                                                                      单位:元

                                                    2018 年                             2017 年    行业分类             项目                                                                                     同比增减                                             金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重

酒类                                 5,527,417,445.92              87.00% 6,285,763,095.97               94.08%       -12.06%

                                                                                                                      单位:元

                                                    2018 年                             2017 年    产品分类             项目                                                                                     同比增减                                             金额          占营业成本比重       金额         占营业成本比重

酒类                直接材料         4,397,294,002.46              69.21% 4,243,329,762.51               63.51%         3.63%

酒类                直接人工              597,717,848.21            9.41%   541,519,432.79                8.11%        10.38%

酒类                燃料动力              246,871,521.50            3.89%   212,403,387.26               3.18%         16.23%

酒类                制造费用              280,144,635.22            4.41%   263,652,646.09               3.95%          6.26%

酒类                消费税及附加            5,389,438.53            0.08% 1,024,857,867.32               15.34%       -99.47%

说明公司白酒消费税的缴纳方式从2017年9月1日起由受托方代扣代缴改为由白酒生产企业直接缴纳,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产单位自行生产销售计入税金及附加,致使本报告期酒类营业成本中消费税及附加占比大幅度下降。

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

       1、本期新纳入合并范围的子公司                                   名称                                                       取得方式江苏洋河投资管理有限公司                                                                          新设

                                                                                                                             13                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

苏酒集团南京运营管理有限公司                                                   新设江苏中仕忌酒业有限公司                                                         新设

       2、本期不再纳入合并范围的子公司                                 名称                                   不纳入合并范围原因泗洪双泰包装有限公司                                                         清算注销南京辉腾传媒科技有限公司                                                   吸收合并注销

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                 1,026,614,241.91

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                               4.24%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比                                                                                                       0.00%例

公司前 5 大客户资料

     序号                客户名称                销售额(元)                 占年度销售总额比例

1           第一名                                     372,603,918.77                                  1.54%

2           第二名                                     278,972,563.82                                  1.15%

3           第三名                                     147,781,342.09                                  0.61%

4           第四名                                     114,297,391.06                                  0.47%

5           第五名                                     112,959,026.17                                  0.47%

合计                        --                       1,026,614,241.91                                  4.24%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                               1,359,969,302.30

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                           32.37%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额                                                                                                       0.00%比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                供应商名称              采购额(元)                 占年度采购总额比例

1            第一名                                    480,481,683.60                                 11.44%

2            第二名                                    266,134,208.40                                  6.33%

                                                                                                           14                                                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

3          第三名                                                    254,419,918.30                                 6.06%

4          第四名                                                    196,368,731.20                                 4.67%

5          第五名                                                    162,564,760.80                                 3.87%

合计                         --                                  1,359,969,302.30                                  32.37%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用

3、费用

                                                                                                                   单位:元

                             2018 年                2017 年             同比增减                 重大变动说明

销售费用                   2,561,401,628.22       2,387,447,107.05              7.29%

管理费用                   1,704,265,102.61       1,506,402,859.73            13.13%

                                                                                        本期货币资金增加,存款利息收入相财务费用                     -65,138,636.76         -33,912,331.47            -92.08%                                                                                        应增长,致使财务费用下降

研发费用                     27,565,217.63          25,745,247.20              7.07%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用    报告期内,公司构建了洋河区域酿造微生态的微生物数据库,推动了绵柔白酒健康物质的深度研究,优化了原酒生产工艺参数,确立了新型接选酒方式,实现了酒体丰满度与绵厚度的极大提升。同时,公司在智慧酿造方面,超前做好顶层设计,建立六大标准工艺模块,推动公司向智能制造转型。    报告期内,公司荣获省部级科技奖6项,获授发明专利2项。“梦之蓝手工班健康效应研究与应用”等两项科技成果通过国家级鉴定,技术水平获院士和专家高度评价,对行业发展和白酒健康研究具有重大意义。公司研发投入情况

                                        2018 年                           2017 年                     变动比例

研发人员数量(人)                                       393                              348                      12.93%

研发人员数量占比                                      2.57%                             2.32%                       0.25%

研发投入金额(元)                            32,880,110.63                    37,807,634.80                       -13.03%

研发投入占营业收入比例                                0.14%                             0.19%                       -0.05%

研发投入资本化的金额(元)                     5,314,893.00                    12,062,387.60                       -55.94%

资本化研发投入占研发投入                                                     16.16%                            31.90%                      -15.74%的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                         15                                                                       江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

5、现金流

                                                                                                            单位:元

            项目                       2018 年                        2017 年                    同比增减

经营活动现金流入小计                        29,598,814,116.52          24,139,022,765.44                    22.62%

经营活动现金流出小计                    20,542,065,300.24              17,255,852,966.13                    19.04%

经营活动产生的现金流量净                                             9,056,748,816.28           6,883,169,799.31                    31.58%额

投资活动现金流入小计                    35,262,332,061.45              30,970,188,282.84                    13.86%

投资活动现金流出小计                        38,611,674,185.80          35,131,210,561.81                     9.91%

投资活动产生的现金流量净                                            -3,349,342,124.35           -4,161,022,278.97                   19.51%额

筹资活动现金流入小计                             1,500,000.00

筹资活动现金流出小计                         3,842,859,037.00           3,417,116,090.61                    12.46%

筹资活动产生的现金流量净                                            -3,841,359,037.00           -3,417,116,090.61                   -12.42%额

现金及现金等价物净增加额                     1,865,395,431.79            -706,674,482.79                    363.97%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用经营活动产生的现金流量净额本期比上期增长31.58%,主要系本期销售收入增长,经营活动现金流入增加额大于经营活动现金流出增加额所致。现金及现金等价物净增加额本期比上期增长363.97%,主要系本期销售收入增长,经营活动产生的现金流量净额增加,以及本期投资活动产生的现金流量净额减少数 比上期下降,致使本期现金及现金等价物净增加额比上期增长。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用                                                                                                            单位:元

                           金额               占利润总额比例          形成原因说明            是否具有可持续性

                                                                主要为理财产生的投资收益投资收益                   918,292,794.49                 8.47% 以及可供出售金融资产持有 否                                                                和处置产生的投资收益

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                            单位:元

                                                                                                                  16                                                                                     江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                              2018 年末                          2017 年末

                                        占总资产比                         占总资产比 比重增减             重大变动说明                        金额                                 金额                                            例                                例

                    3,615,348,307.                       1,751,452,876.货币资金                                      7.29%                             4.05%     3.24%                                97                                  18

应收账款             5,419,314.60             0.01%        8,485,382.83         0.02%     -0.01%

                    13,892,118,58                        12,861,503,434存货                                         28.03%                            29.73%     -1.70%                               7.74                                 .11

长期股权投资         9,423,328.82             0.02%        1,980,046.94         0.00%     0.02%

                    7,833,665,282.                       8,249,559,468.固定资产                                     15.81%                            19.07%     -3.26%                                19                                  26

                    154,535,104.8在建工程                                      0.31% 235,219,521.41              0.54%     -0.23%                                   2

长期借款               109,088.00             0.00%         145,452.00          0.00%     0.00%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用                                                                                                                           单位:元

                                                         计入权益的累                                   本期公允价值                            本期计提的减       项目          期初数                              计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额       期末数                                        变动损益                                值                                                               动

金融资产

3.可供出售金                           -140,593,969.3 -140,593,969.3                                                  284,756,163.                            0.00                                                          425,350,132.53融资产                                               0                0                                                            23

                                       -140,593,969.3 -140,593,969.3                                                  284,756,163.金融资产小计                0.00                                                          425,350,132.53                                                     0                0                                                            23

                                       -140,593,969.3 -140,593,969.3                                                  284,756,163.上述合计                    0.00                                                          425,350,132.53                                                     0                0                                                            23

金融负债                    0.00                 0.00               0.00                            0.00                       0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

                                                                                                                                    17                                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

         报告期投资额(元)                           上年同期投资额(元)                               变动幅度

                         1,035,447,337.86                              636,340,416.13                                        62.72%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用                                                                                                                             单位:元

                                                 计入权益的累                    初始投资     本期公允价                     报告期内购入 报告期内售 累计投资收    资产类别                                     计公允价值变                                               期末金额       资金来源                      成本       值变动损益                         金额           出金额         益                                                      动

                    425,350,13 -140,593,969. -140,593,969.3                                    16,308,806. 284,756,163股票                                                            425,350,132.53          0.00                              自有资金                          2.53              30              0                                          79           .23

                    425,350,13 -140,593,969. -140,593,969.3                                    16,308,806. 284,756,163合计                                                            425,350,132.53          0.00                                  --                          2.53              30              0                                          79           .23

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                                      18                                                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况                                                                                                                    单位:元

  公司名称     公司类型     主要业务      注册资本        总资产       净资产          营业收入       营业利润     净利润

苏酒集团贸                           预包装食品 334,400,000. 20,919,000,5 6,304,466,48 23,255,391,2 7,162,512,05 5,451,435,46易股份有限 子公司                           批发与零售 00                      81.47          0.18             78.03         6.56         0.35公司

江苏双沟酒                           白酒生产销 110,000,000. 5,555,777,19 1,230,608,89 1,327,090,62 795,195,752. 860,986,757.业股份有限 子公司                           售            00                    6.12          3.73              6.35          50             53公司

江苏双沟酒                           预包装食品                   3,936,234,56 996,006,490. 2,989,316,86 1,310,202,11 982,914,861.类运营有限 子公司                        5,000,000.00                           批发与零售                          6.37             09             3.12         9.41            88公司

报告期内取得和处置子公司的情况√ 适用 □ 不适用

               公司名称                       报告期内取得和处置子公司方式                  对整体生产经营和业绩的影响

江苏洋河投资管理有限公司                设立                                         微小

苏酒集团南京运营管理有限公司            设立                                         微小

江苏中仕忌酒业有限公司                  设立                                         微小

泗洪双泰包装有限公司                    清算注销                                     无影响

南京辉腾传媒科技有限公司                吸收合并注销                                 无影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

    1、行业形势分析    一是白酒行业发展态势良好。2018年,受益于消费的扩容升级和结构转换,白酒行业呈现出产销稳增、效益提升、结构趋优的良好发展态势。根据国家统计局公布的统计数据,全年全国规模以上白酒企业总产量871.2万千升,同比增长3.14%;累计完成销售收入5363亿元,同比增长12.86%;累计实现利润总额1250亿元,同比增长29.98%。白酒行业进入了稳健增长的发展新阶段,并呈现出结构进一步优化的发展特点。    二是白酒行业格局逐渐形成。2018年,挤压式增长的白酒行业市场竞争更加激化,名酒企业在产品、品牌、渠道和市场等方面不断强化自身的竞争优势,无论是高端、次高端,还是中低端和小酒等,都已经逐步形成了全国化的,或各个主流消费价位段的代表性品牌,白酒行业的发展格局和竞争态势正在逐渐形成,并将会在今后的市场竞争中得到进一步强化。    三是白酒行业集中化趋势凸显。2018年,白酒行业马太效应凸显,白酒龙头企业继续保持快速增长,增长速度明显快于行业平均水平。前三家龙头企业合计实现的营业收入、利润总额,分别占规模以上白酒企业营业收入和利润总额的25.70%、

                                                                                                                             19                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

64.22%,同比2017年分别提升2.9个百分点、0.81个百分点。而随着白酒行业集中度的不断提高,龙头企业有望在未来的市场竞争中抢占到更多份额。    2、公司未来发展战略及下一步经营计划    (1)公司未来发展战略    2019年,公司将继续坚持"五度五米"战略,立足酒行业做最懂酒、最会酿酒、最会卖酒的公司,做最专注、最专业、最有远见的酒类企业,更长远发展目标是把公司做成一个不断穿越生命周期、基业长青的领袖企业。    (2)2019年经营计划    2019年,面对复杂多变的发展形势,公司的总体工作思路是风变稳掌舵、远行扬满帆,全面实施“1246工程”,推动企业高质量健康可持续发展。    所谓“1246”工程,“1”是指坚定不移树立一个坚守。坚守品牌成长周期规律,创新执行各项策略,推动市场实现更好更快发展。    “2”是指全力以赴追逐两大目标。一是酒体绵柔度取得革命性突破。围绕绵柔机理深度应用,全面提升产品个性化、特色化和饮后舒适度,引领白酒市场消费趋势,创造消费者的感动和愉悦。二是2019年实现营业收入同比增长12%以上。    “4”是指从容不迫抓实转型四个关键。一是消费升级。顺应消费升级的发展趋势,深入思考和研究消费者的消费心理方面,精准把握消费升级的方向。二是行业分化。抓住行业分化的机遇,抢抓终端消费者,进一步提升市场占有率。三是信息泛滥。针对信息泛滥时代的媒体特征,深入研究并提升传播效率,全面讲好品牌和品质故事。四是高维竞争。通过优势再造、模式创新、构建生态圈等方式,找到并进入高维的竞争蓝海。    “6”是指锲而不舍精铸六大力量。一是精铸至臻至强的产品力。在品质上谋提升,在技术上谋突破,在形象上谋特色,在布局上谋覆盖,推进绵柔机理应用,实现绵柔品质持续攀升。二是精铸直入人心的品牌力。聚焦新品牌、新营销、新内容,优化传播方式,利用高效媒体,打造直入人心的品牌力,助力营销稳健发展。三是精铸攻守兼备的渠道力。坚持以时间换空间、以增量拉存量,积极做好突破高端,推动渠道转型变革,全面打造渠道极致化。四是精铸坚强可靠的配套力。建立更加科学合理考核体系,推动营销精准考核;深化长效管理,全面提升基础管理水平,为营销前线提供坚强保障;五是精铸迎接未来的创新力。坚持高度的危机感和超前的谋划术,重点做好数字运营、战略研究、资本经营、供应链管理等工作,打造企业发展的新动力。六是精铸昂扬向上的文化力。强化政治站位的高度,坚持科学务实的态度,激发克难争先的锐气,为职工谋幸福,为股东谋利益,为企业谋发展,为社会做贡献,全面升华共荣共享的文化力。    (3)可能面对的风险    一是宏观经济不确定风险。国际经济环境变幻莫测,国内经济下行压力仍在,白酒产业政策的调整和变化,都可能会影响白酒企业的健康成长。    二是市场竞争加剧的风险。主要竞争企业更加重视营销工作,加大招商力度,加强渠道建设,进一步深耕终端,市场竞争更加激烈。    三是新型渠道冲击的风险。目前,以1919、酒便利等为代表的酒类流通企业发展较快,包括互联网新零售的发展,给白酒企业的渠道建设带来不确定性。    四是消费理念变化的风险。消费者更加注重健康生活理念,同时随着饮酒人群的年龄结构调整,日常生活中的白酒消费偏好有所降低,酒类饮品消费呈现出多元化发展趋势。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

           接待时间               接待方式                接待对象类型             调研的基本情况索引

                                                                           详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 01 月 30 日        实地调研                机构                    《2018 年 1 月 30 日投资者关系活动记                                                                           表》(编号:2018-001)

                                                                                                              20                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 03 月 05 日   实地调研   机构           《2018 年 3 月 5 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-002)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 05 月 02 日   电话沟通   机构           《2018 年 5 月 2 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-003)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 05 月 07 日   其他       其他           《2018 年 5 月 7 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-004)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 05 月 15 日   电话沟通   机构           《2018 年 5 月 15 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-005)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 05 月 23 日   实地调研   其他           《2018 年 5 月 23 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-006)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 07 月 19 日   实地调研   机构           《2018 年 7 月 19 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-007)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 09 月 07 日   实地调研   机构           《2018 年 9 月 7 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-008)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 09 月 13 日   实地调研   机构           《2018 年 9 月 13 日投资者关系活动                                                记表》(编号:2018-009)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 09 月 20 日   实地调研   机构           《2018 年 9 月 20 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-010)

                                                详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)2018 年 11 月 07 日   实地调研   机构           《2018 年 11 月 7 日投资者关系活动记                                                表》(编号:2018-011)

                                                                                   21                                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                   第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用2018年5月23日公司召开2017年度股东大会,审议通过了公司2017年度权益分派方案。具体方案为:公司以2017年12月31日总股本150,698.8万股为基数,用未分配利润每10股派发现金红利25.5元(含税),合计派发现金红利384,281.94万元(含税)。本次权益分派股权登记日为2018年6月21日,除权除息日为2018年6月22日。

                                                    现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:                      是

分红标准和比例是否明确和清晰:                                    是

相关的决策程序和机制是否完备:                                    是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                          是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是                                                                  是否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透                                                                  公司现金分红政策未进行调整或变更。明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况2018年度:公司拟以2018年12月31日总股本150,698.8万股为基数,用未分配利润每10股派发现金红利32元(含税),合计派发现金红利482,236.16万元(含税)。2017年度:公司以2017年12月31日总股本150,698.8万股为基数,用未分配利润每10股派发现金红利25.5元(含税),合计派发现金红利384,281.94万元(含税)。本次权益分派股权登记日为2018年6月21日,除权除息日为2018年6月22日。2016年度:公司以2016年12月31日总股本150,698.8万股为基数,用未分配利润每10股派发现金红利21元(含税),合计派发现金红利316,467.48万元(含税)。本次权益分派股权登记日为2017年6月15日,除权除息日为2017年6月16日。公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表                                                                                                                        单位:元

                                                                                                                   现金分红总额                                                   现金分红金额                    以其他方式现                                    分红年度合并                                                                    (含其他方                                                   占合并报表中    以其他方式      金分红金额占                                    报表中归属于                                                  现金分红总额 式)占合并报               现金分红金额                        归属于上市公    (如回购股      合并报表中归  分红年度                          上市公司普通                                                  (含其他方       表中归属于上                    (含税)                       司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司                                    股股东的净利                                                      式)         市公司普通股                                                   的净利润的比        的金额      普通股股东的                                         润                                                                        股东的净利润                                                        率                         净利润的比例                                                                                                                      的比率

               4,822,361,600. 8,115,189,794.                                                      4,822,361,600.2018 年                                                  59.42%             0.00          0.00%                          59.42%                               00             69                                                             00

               3,842,819,400. 6,627,169,959.                                                      3,842,819,400.2017 年                                                  57.99%             0.00          0.00%                          57.99%                               00             16                                                             00

                                                                                                                                 22                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

               3,164,674,800. 5,827,168,870.                                            3,164,674,800.2016 年                                          54.31%            0.00         0.00%                          54.31%                          00             88                                                        00

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股)                                                                                               0

每 10 股派息数(元)(含税)                                                                                    32.00

每 10 股转增数(股)                                                                                                 0

分配预案的股本基数(股)                                                                                 1,506,988,000

现金分红金额(元)(含税)                                                                            4,822,361,600.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                                        0.00

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                         4,822,361,600

可分配利润(元)                                                                                    21,942,516,695.42

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的                                                                                                                100%比例

                                                本次现金分红情况

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%

                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)的审计,2018 年度母公司实现净利润 7,047,875,821.74 元(合并报表归属于母公司股东的净利润 8,115,189,794.69 元),本年度提取法定盈余公积 0 元,加年初未分配利润 18,737,460,273.68 元,扣除 2017 年度利润分配 3,842,819,400 元后,本年度可供股东分配的利润为 21,942,516,695.42 元。本着既兼顾公司长远发展的需要,又兼顾给予股东适当回报的原则,以公司总股本 1,506,988,000 股为基数,拟用未分配利润每 10 股派发现金红利 32 元(含税),合计派发现金红利 4,822,361,600 元,占归属于母公司股东净利润的 59.42%,余 17,120,155,095.42 元,结转下一年度分配。

三、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

             承诺事由                 承诺方     承诺类型     承诺内容      承诺时间       承诺期限       履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                                                                                     23                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                           1、避免同业                                                           竞争的承诺:                                                           ⑴本公司目                                                           前没有从事                                                           同股份公司                                                           存在竞争的                                                           业务,本公司                                                           承诺维持现                                                           有的经营结                                                           构,不直接或                                                           间接经营与                                                           股份公司经                                                           营的业务实                                                           际构成竞争                                                           或可能构成                                                           竞争的任何                                                           业务,或新设                                                           从事上述业                                                           务的子公司、                                                           附属企业。⑵                                              关于同业竞   如本公司违                                 江苏洋河集   争、关联交   背上述承诺, 2009 年 08 月首次公开发行或再融资时所作承诺                                                          长期     正常履行中                                 团有限公司   易、资金占用 股份公司有      26 日                                              方面的承诺   权要求本公                                                           司立即终止                                                           同业竞争业                                                           务,并赔偿因                                                           此给股份公                                                           司造成的经                                                           济损失。本公                                                           司同时应向                                                           股份公司支                                                           付违约金人                                                           民币 1,000.00                                                           万元。⑶本公                                                           司承诺,不利                                                           用其在股份                                                           公司的控股                                                           股东地位损                                                           害股份公司、                                                           股份公司其                                                           他股东及股                                                           份公司债权                                                           人的正当权

                                                                                                              24                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                            益。⑷本承诺                            书自签署之                            日起生效,非                            经股份公司                            同意,不得撤                            销。2、减少                            关联交易的                            承诺:本公司                            将严格遵循                            《公司法》、                            《证券法》、                            《上市公司                            治理准则》等                            有关法律、法                            规及规范性                            文件的要求,                            进一步减少                            并严格规范                            与股份公司                            之间的各类                            关联交易行                            为,保证不利                            用控股股东                            及实际控制                            人地位损害                            股份公司及                            股份公司其                            他股东利益,                            不发生新的                            占用股份公                            司款项情形。

                            避免同业竞                            争承诺:1、                            本公司现主                            要从事投资                            正常履行中,                            管理,未经营                          蓝色同盟吸             关于同业竞江苏蓝色同                  与发行人相                            收合并蓝天             争、关联交                    2017 年 11 月盟股份有限                  同或相关联                     长期   贸易、蓝海贸             易、资金占用                  23 日公司                        的业务。本公                          易后,蓝色同             方面的承诺                            司将不从事                            盟承继相关                            与发行人业                            承诺。                            务相同或相                            关联的业务,                            不损害发行

                                                                               25                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                            人的利益,也                            不在发行人                            谋取不正当                            的利益;2、                            如本公司违                            背上述承诺,                            发行人有权                            要求其赔偿                            因此给发行                            人造成的经                            济损失,并支                            付违约金人                            民币 500 万                            元,同时有权                            要求以该业                            务项目的市                            场价格或设                            立成本价格                            (以二者孰                            低为原则)收                            购该业务项                            目;3、本承                            诺书自签署                            之日起生效,                            非经发行人                            同意,不得撤                            销。

                            发行人股票                            在证券交易                            所上市交易                            满一年后,每                                                                  正常履行中,                            年转让的股                                                                  蓝色同盟吸                            份不超过其江苏蓝色同                                                        收合并蓝天               股份减持承   持有发行人     2017 年 11 月盟股份有限                                                 长期   贸易、蓝海贸               诺           股份总数的     23 日公司                                                              易后,蓝色同                            25%,并及时                                                                  盟承继相关                            向发行人申                                                                  承诺。                            报所持有的                            发行人股份                            及其变动情                            况。

                            作为发行人冯攀台、丛学                               2017 年 11 月               其他承诺     董事、监事和                   长期   正常履行中年                                         23 日                            高级管理人

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                    员的江苏蓝                    色同盟股份                    有限公司的                    股东承诺:1、                    在发行人任                    职期间,每年                    转让的蓝色                    同盟股权不                    超过本人持                    有蓝色同盟                    股权总数的                    25%;2、若本                    人从发行人                    离职,则在离                    职后的六个                    月内,不转让                    本人持有的                    蓝色同盟的                    股权;3、若                    本人从发行                    人离职,则在                    离职六个月                    后的十二个                    月内转让蓝                    色同盟的股                    权数量不超                    过本人所持                    蓝色同盟股                    权总数的                    50%。

                    作为发行人                    董事、监事和                    高级管理人                    员的江苏蓝                    色同盟股份                    有限公司的                    股东承诺:1、2017 年 11 月 2019 年 3 月钟玉叶   其他承诺                                             正常履行中                    在发行人任     23 日       23 日                    职期间,每年                    转让的蓝色                    同盟股权不                    超过本人持                    有蓝色同盟                    股权总数的

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股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行                 是

如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下 不适用一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

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     根据财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号),本公司对财务报表格式进行了以下修订:

     1.资产负债表:将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。

     2.利润表:将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。

     3.所有者权益变动表:新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

     此会计政策变更事项已经第六届董事会第六次会议审议批准。

     期初及上期(2017年12月31日/2017年度)受影响的财务报表项目明细情况如下:                          调整前                                                        调整后报表项目                               金额(元)                         报表项目                 金额(元)应收票据                                     212,812,236.57 应收票据及应收账款                            221,297,619.40应收账款                                        8,485,382.83在建工程                                     234,431,457.83 在建工程                                      235,219,521.41工程物资                                         788,063.58应付票据                                        8,200,000.00 应付票据及应付账款                         1,119,603,574.47应付账款                                    1,111,403,574.47管理费用                                    1,532,148,106.93 管理费用                                   1,506,402,859.73                                                               研发费用                                    25,745,247.20

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

     1.设立子公司

    (1)2018年6月,公司与控股子公司苏酒集团江苏财富管理有限公司各认缴出资150,000万元设立江苏洋河投资管理有限公司。自2018年6月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

    (2)2018年5月,控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司认缴出资50,000万元设立苏酒集团南京运营管理有限公司。自2018年5月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

    (3)2018年11月7日,控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司认缴出资1,000万元设立江苏中仕忌酒业有限公司,截止2018年12月31日尚未实际出资。自2018年11月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

     2.子公司注销

                                                                                                                       29                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    (1)本期控股子公司泗洪双泰包装有限公司进行清算注销,2018年5月29日取得泗洪县市场监督管理局《公司准予注销登记通知书》。自2018年6月起,不再将其纳入合并财务报表的合并范围。

    (2)本期控股子公司苏酒集团贸易有限公司吸收合并南京辉腾传媒科技有限公司,南京辉腾传媒科技有限公司进行注销,2018年11月7日取得南京市建邺区市场监督管理局《公司准予注销登记通知书》。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称                                   江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                           190.8

境内会计师事务所审计服务的连续年限                     12

境内会计师事务所注册会计师姓名                         许旭珍、阚宝勇

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限           许旭珍 5 年、阚宝勇 2 年

当期是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用报告期内公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好。

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十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来□ 是 √ 否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

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(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况                                                                                                                                单位:万元

         具体类型            委托理财的资金来源           委托理财发生额                  未到期余额               逾期未收回的金额

银行理财产品               自有资金                                    1,004,000                   888,864.99                          0

信托理财产品               自有资金                                856,710.36                      856,710.36                          0

券商理财产品               自有资金                                      90,000                              0                         0

其他类                     自有资金                                      45,000                         45,000                         0

合计                                                              1,995,710.36                   1,790,575.35                          0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√ 适用 □ 不适用                                                                                                                                单位:万元

 受托                                                                                                                               事项          受托                                                                                     报告     计提           未来 机构                                                                                     报告                                      概述          机构                                                           参考      预期            期损     减值    是否   是否 名称                                                           报酬                      期实                                      及相          (或 产品类               资金   起始   终止   资金            年化      收益            益实     准备    经过   还有 (或                      金额                                 确定                      际损                                      关查          受托      型              来源   日期   日期   投向            收益      (如            际收     金额    法定   委托 受托                                                           方式                      益金                                      询索         人)类                                                           率        有             回情     (如    程序   理财 人姓                                                                                      额                                      引(如           型                                                                                          况   有)           计划 名)                                                                                                                               有)

                  中融-                    2017   2019   用于中融                                自有                                                  1,106.         信托     助金     15,000          年 06 年 06 认购     现金    7.40% 2,220                0             0是       是信托                                资金                                                     96                  190 号                   月 23 月 23 金融

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              信托                     日     日     类投                                                     资产                                                     品

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              五矿信                                  用于              托-恒                                   南京                                        2018   2019              信共筑                                  世荣五矿                             自有   年 06 年 06       信托   32 号- 15,000                           置业    现金   8.50% 1,275 614.79 614.79    0是     是信托                             资金   月 27 月 27              长利稳                                  有限                                        日     日              增 66                                   公司              号集合                                  名下

                                                                                                                    37                                                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

              资金信                                 南京              托计划                                 浦口                                                     浦江                                                     街道                                                     G24                                                     地块                                                     开发                                                     建设

                                                     拟投                                                     资于                                                     珠海                                                     华发                                                     实业                                                     股份                                                     有限              上信-                                  公司              无锡华                                 下属                                       2018   2019              郡债权                                 无锡上海                            自有   年 09 年 09       信托   投资集    5,000                        华郡   现金   7.20%     360      00          0是     是信托                            资金   月 27 月 26              合资金                                 房地                                       日     日              信托计                                 产开              划                                     发有                                                     限公                                                     司作                                                     为债                                                     务人                                                     的专                                                     项债                                                     权

                                                     用于                                                     信托              中航信                                                     资金              托.天                                                     以信              启                                                     托贷              【2017                                                     款的              】675                    2018   2019                                                     形式中航          号昆明            自有   年 09 年 09       信托            10,000                        向云   现金   9.00%     900 204.66 204.66    0是     是信托          龙溪华            资金   月 28 月 27                                                     南凯              庭信托                   日     日                                                     楙房              贷款集                                                     地产              合资金                                                     开发              信托计                                                     有限              划                                                     公司                                                     发放

                                                                                                                    38                                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                           信托                                                           贷款,                                                           具体                                                           用于                                                           昆明                                                           主城                                                           区"恒                                                           大龙                                                           溪华                                                           庭"项                                                           目建                                                           设

                                                           用于                                                           银行                                                           存款、                                                           债券                                                           逆回                                                           购、货                                                           币市                                                           场基                                                           金、债                                                           券基              中航信                                       金等              托.天                    2018      2019      其他中航          启 556            自有   年 12 年 06 安全                             1,555.       信托            40,000                                        现金   7.80%            102.58 0        0是        是信托          号天诚            资金   月 19 月 19 性高                                73              聚富投                   日        日        并且              资基金                                       法律                                                           法规                                                           以及                                                           监管                                                           部门                                                           允许                                                           投资                                                           的固                                                           定收                                                           益类                                                           产品

                       204,00                                                       21,573 10,107合计                              --        --        --        --     --    --                         --   0     --        --   --                           0                                                           .88       .4

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                                       39                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十八、社会责任情况

1、履行社会责任情况

公司履行社会责任情况详见2019年4月30日公司在巨潮资讯网上披露的《2018年度社会责任报告》。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

     根据宿迁市委、市政府关于脱贫致富奔小康“挂村包户”、“三进三帮”工作的整体安排,公司积极响应号召,迅速落实有关要求,以实际行动践行企业精神,勇担社会责任。    2018年,公司认真贯彻落实党的十九大精神,以精准扶贫、加快脱贫为己任,围绕帮扶任务精心制定帮扶计划,为邱庄村创办村集体项目养牛厂,每季度深入走访太平村、大沟村共200名农户,采集阳光扶贫APP有关信息,确保“挂村包户”工作高质高效推进,为推动农村发展、促进农民增收、密切干群关系、实现“两聚一高”作出企业应有的贡献。

(2)年度精准扶贫概要

     根据市扶贫办、阳光办要求,认真做好“挂村包户”工作,公司挂钩洋河新区邱庄村,各支部负责大沟村、太平村两个村共200户低收入户的帮扶工作,其中太平村共99户,大沟村共101户。经过连续三年的帮扶,至2018年底,结对帮扶任务按序时进度完成,邱庄村集体经济收入2018年为24.00万元,超额完成年度任务要求。同时,组织开展“走基层、讲政策、调结构、助三夏”、慰问困难或生病党员等特色扶贫活动。

(3)精准扶贫成效

                    指标                      计量单位                        数量/开展情况

一、总体情况                                    ——                              ——

  其中:   1.资金                               万元                                                      479.5

           2.物资折款                           万元                                                       7.13

           3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数            人                                                      201

二、分项投入                                    ——                              ——

  1.产业发展脱贫                                ——                              ——

                                                                                                             40                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其中:    1.1 产业发展脱贫项目类型              ——       农林产业扶贫

          1.2 产业发展脱贫项目个数               个                                                          1

          1.3 产业发展脱贫项目投入金额          万元                                                        15

  2.转移就业脱贫                                ——                              ——

  3.易地搬迁脱贫                                ——                              ——

  4.教育扶贫                                    ——                              ——

  5.健康扶贫                                    ——                              ——

  6.生态保护扶贫                                ——                              ——

  7.兜底保障                                    ——                              ——

  8.社会扶贫                                    ——                              ——

  9.其他项目                                    ——                              ——

其中:    9.1.项目个数                           个                                                          5

          9.2.投入金额                          万元                                                     471.63

三、所获奖项(内容、级别)                      ——                              ——

(4)后续精准扶贫计划

    一、挂村工作重点跟进。项目帮扶助力“造血式”扶贫。重点跟进挂钩村邱庄村集体经济帮扶项目——养牛场承包经营项目,力争达到预期成果。以“党员活动日”以及“全国扶贫日”为抓手,发挥党员干部的带动作用,及时为养牛场项目提供技术、经营等方面的支持。对接村两委,梳理新一年村经济发展项目,盘活现有村集体资产,调动每个村民的积极性。另计划投入帮扶资金20万元,帮助邱庄村集体流转土地200亩,创办集体庄园,打造新的集体经济增长点。    二、包户工作深入展开。2019年公司将继续开展结对帮扶工作,在帮扶过程中,强化组织领导,明确工作任务,坚持做到落实任务、落实责任、落实资金,认真对待和落实帮扶工作,以支部为单位,动员各支部帮扶责任人通过召开座谈会、走访群众等形式,对结对农户基本信息、子女待业情况、子女入学情况、特困农户致贫原因、收入情况等方面进行深入细致的摸底调查,帮助解决他们在生产、生活方面的遇到的困难和亟需解决的问题。    建档立案,动态跟踪。依托“阳关扶贫APP”为帮扶户建立基本情况数据库,及时跟进、更新,建立动态信息反馈机制。根据每次的走访,及时对结队农户基本情况、子女待业情况、子女入学情况、特困农户致贫原因等进行跟进和更新,做到困难农户人数清、致困原因清、困难程度清、技能特长清、就业需求清,并根据每个结对帮扶对象不同时期的不同情况,及时制定更加合理高效的帮扶措施,及时把好的相关政策送到帮扶对象家中。    责任到人,长效管理。结对关系相对稳定,原则上一包到底,不脱贫不脱钩。同时强化对帮扶责任人的督促、检查与考核,把扶贫工作纳入公司“金牌党支部”考核,对帮扶成效显著,能够在支部发挥榜样示范作用的党员或支部进行表彰,调动支部扶贫的积极性,确保“一对一帮扶”高质高效开展。与此同时,进行“痕迹化管理”,做好帮扶工作台账。要求帮扶责任人开展走访时,必须在扶贫手册等相关材料上填写走访记录等相关信息,以备后期查验。公司党委每季度对帮扶责任人的走访情况不定期进行抽查,收听取帮扶对象对于帮扶责任人的评价,查看帮扶台账。    靶向施策,精准扶贫。在帮扶过程中对该户脱贫情况进行分析,根据帮扶对象的脱贫难点、急需的帮扶措施等制定切实可行的脱贫计划。在“一对一”帮扶过程中,动员帮扶责任人赴结对帮扶户家中深入交流,切实掌握致贫所在,并督促各帮扶责任人根据帮扶对象实际情况,靶向施策。本着“缺什么,补什么,需要什么,帮助什么”的原则,探索标本兼治、综合开发新路子,广开思路,精准帮扶。

                                                                                                              41                                                                          江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位是

              主要污染物公司或子公                                     排放口分布                 执行的污染                  核定的排放 超标排放情              及特征污染 排放方式 排放口数量                 排放浓度                   排放总量     司名称                                       情况                    物排放标准                       总量           况               物的名称

                                                            COD:                                                                          COD:        COD:          COD:293                                                            107mg/L;                                                                          400mg/L; 260.72 吨; 吨/年;氨                                                            氨氮:江苏洋河酒 COD                                                            氨氮:       氨氮:15.38 氮:17.2 吨/                                                            5.8mg/L;总厂股份有限 氨氮      总氮 间接排放     1       厂区内                     30mg/L;总 吨;总氮: 年;总氮: 无                                                            氮:公司          总磷                                                        氮:         69.42 吨;总 78 吨/年;                                                            24.3mg/L;                                                                          50mg/L;总 磷:5.76 吨 总磷:6.62                                                            总磷:                                                                          磷:3mg/L (2018 年) 吨/年                                                            2.1mg/L

                                                            COD:         COD:        COD:67.34 COD:江苏双沟酒              COD                              新老厂区各 130mg/L; 400mg/L; 吨; 氨氮:540.61 吨/业股份有限                 间接排放    2                                                                             无              氨氮                             1个          氨氮:        氨氮:       2.59 吨        年;氨氮:公司                                                            5mg/L         35mg/L       (2018 年) 56.31 吨/年

                                                            COD:         COD:        COD:118.2                                                            160mg/L; 400mg/L; 吨;氨氮:江苏洋河酒                                                                                            COD:672              COD                                           氨氮:        氨氮:       12.56 吨;总厂股份有限                                                                                            吨/年;氨              氨氮   总氮 间接排放     1       厂区内       9mg/L;总 30mg/L;总 氮:29.56                           无公司泗阳分                                                                                            氮:42 吨/              总磷                                          氮:          氮:         吨;总磷:公司                                                                                                  年                                                            35mg/L;总 40mg/L;总 2.21 吨                                                            磷:1.5mg/L 磷:3mg/L (2018 年)

                                                            COD:         COD:        COD:1.6 COD:2.06                                                            21mg/L;氨 100mg/L; 吨;氨氮: 吨/年;氨              COD                                           氮:          氨氮:       0.05 吨 ;二 氮:0.31 吨/贵州贵酒有 氨氮      二氧 处理达标后                        0.64mg/L; 15mg/L;二 氧化硫 : 年;二氧化                                       1       厂区内                                                                无限责任公司 化硫            直排                             二氧化硫 :氧化硫 : 0.001 吨;氮 硫 :52.5              氮氧化物                                      0.1mg/L;氮 550mg/L; 氧化物:            吨/年;氮氧                                                            氧化物:      氮氧化物: 3.28 吨          化物:17.2                                                            88.5mg/L      400mg/L      (2018 年) 吨/年

                                                            COD:         COD:        COD:0.492 COD:14.2湖北梨花村              COD                                           132mg/L; 400mg/L; 吨;氨氮: 吨/年;氨酒业有限公                 间接排放    1       厂区内                                                                无              氨氮                                          氨氮:        氨氮:       0.0525 吨      氮:1.42 吨/司                                                            14.1mg/L      30mg/L       (2018 年) 年

防治污染设施的建设和运行情况(1)公司污水处理站设计污水处理能力为日处理量1万吨,工程总投资9600万元,整个规模占地19000平方米,污水处理工艺采用物理处理法+化学处理法+厌氧生物处理法+好氧生物处理法,每小时达标处理高浓度废水达250吨,污水处理排放标准执行《发酵酒精和白酒工业污染物排放标准CB27631-2011》间接排放标准。2018年公司污水处理站实施高效投入项目升

                                                                                                                               42                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

级工程,主要包括厌氧维修、生化池降温、参数监测智能化及沼气锅炉增容及配套升级等,总投资为1087.1万元,工程改造实施后污水站厌氧处理单元全年沼气产量441.7万方,蒸汽产量约60900吨,全年产生蒸汽经济效益为1200万元,全年沼气量环比提升36.82%,蒸汽产量环比提升37.22%。(2)双沟酒业新区污水处理站于2013年9月底建成投入使用,总投资4250万元,每年运行费用1300万元左右。园区污水处理站进水COD浓度约为10000mg/l、氨氮浓度约为130mg/l,出水COD浓度在130mg/l左右(排放标准400mg/l),氨氮浓度在5mg/l左右(排放标准35mg/l),其执行《双沟镇污水处理厂接管标准》。在过去的三年内,双沟酒业未发生环境污染事故和被环保部门处罚等事例。双沟酒业设立危险废物仓库,收集生产生活产生的危险废物,仓库分为:废电瓶、脱硫剂 、固体废药剂、液体废药剂、日光灯管、脱硫剂等区域分类存放,防止交叉污染。并通过江苏省危险废物动态管理系统申报公司危险废物信息,并将危险废物定期交由有资质单位的进行合法处置。(3)公司泗阳分公司污水处理站占地面积约15000平方米,污水站总投入为5000万元。建设从2014年4月份启动,2015年6月完成建设,2015年12月28日正式通过环保部门“三同时”验收。设计处理能力6000吨/天,在工艺处理上采用EGSB+AAO+深度处理技术,每小时能处理高浓度废水达250吨,经处理后各项指标均达到《发酵酒精和白酒工业污染物排放标准CB27631-2011》间接排放标准。②2018年泗阳污水处理站实施高效投入项目升级工程,主要包括厌氧维修、生化池降温、参数监测智能化及总氮改造及配套升级等,工程实施后污水站厌氧处理单元全年沼气产量467万方,蒸汽产量约6.3万吨,全年产生蒸汽经济效益为1274.68万元,全年沼气量环比提升24.5%,蒸汽产量环比提升24.5%。(4)贵酒公司污水处理系统,处理能力为250吨/天。废水排放执行《发酵酒精和白酒工业水污染物排放标准》GB27631-2011表2排放标准。同时安装有在线检测系统,设施运行完好。锅炉采用燃气锅炉,其燃料为天然气,废气直排。废气排放执行《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)表2燃气锅炉标准限制达标排放。生产中产生的固体废物(酒糟),全部由第三方有资质的公司进行处理,处理方式综合利用为生产化肥。噪声主要是有曲药粉碎机、锅炉房风机、包装车间、变配电,采取机组设备设置减震处理或对房间隔音来降低噪声对外界的影响。同时在高噪声建筑物周围加强绿化,以达到绿化降噪的目的。采用UASB厌氧/接触氧化好氧处理混合后的生产、生活污水,同时安装有COD、氨氮、PH、流量计自动监测仪,并对所有运行设施设备制作台账;设备运行情况完好。(5)梨花村酒业废水采用组合工艺处理法处理;各车间安装消声器、设立独立机房,采用独立基础,采用吸声材料、隔声材料,降低噪音;固体废物采用综合治理法处置。建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况公司及各分子公司建设项目环境影响报告书及“三同时”验收材料、污染物排放许可证等材料齐全。突发环境事件应急预案公司及各分子公司均已制定突发环境事件应急预案,其中公司、双沟酒业、公司泗阳分公司突发环境事件应急预案均已向江苏省环保厅备案,备案号分别为:32000020140595、32000020140604、32000020140594;贵酒公司突发环境事件应急预案于修文县环境监察大队备案,同时由贵州省环境突发事件应急中心进行管理;梨花村酒业已制定了《环境污染事故应急预案》,并于2018年9月在郧阳区环保局备案。环境自行监测方案公司、双沟酒业、公司泗阳分公司、贵酒公司均已制定环境自行监测方案,并向主管部门备案;梨花村酒业因生产用水规模未达到当地环保部门(郧阳区环保局)最低标准要求,未制定环境自行监测方案。其他应当公开的环境信息不适用其他环保相关信息(1)因化学需氧量在线检测仪器故障,公司在环保部门的监测平台中COD有四个超标数据,分别为2018年3月19日3个,2018年5月5日1个,已由第三方维保单位向宿迁市环保局汇报。(2)2017年11月15日,江苏省环境保护厅参照《工业污泥产生及利用处置单位检查表(试行)》,对公司泗阳分公司污泥处置及转运情况进行检查,于2018年2月23日公布了《关于2017年全省危险废物规范化管理检查情况的通报》(苏环办(2018)58号),通报了公司泗阳分公司污泥台账记录不规范等问题。江苏省环境保护厅要求属地环保部门督促企业整改,公司泗阳分公司迅速制定整改方案,并于2018年5月30日完成整改,及时将整改情况反馈至泗阳县环保局,整改措施及结果符合县环

                                                                                                           43                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

保局要求。(3)2018年1月,公司及双沟酒业被授予宿迁市绿色示范企业荣誉称号;2018年12月,公司再次获评“江苏省节水型企业”。

十九、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用1、 公司通过江苏星合投资管理有限公司和南京星纳赫创业投资合伙企业(有限合伙)间接持有江苏疌泉新兴产业发展基金(有限合伙)的合伙份额,星纳赫合伙和疌泉基金已完成募集并在中国证券投资基金业协会完成备案,备案编码分别为SCF515 和SCL005。详见公司于2017年12月30日、2018年4月12日披露的《关于与专业投资机构合作投资的公告》(公告编号:2017-021)、《关于与专业投资机构合作投资的进展公告》(公告编号:2018-011)。2、公司全资子公司苏酒集团江苏财富管理有限公司认购苏州丹青二期创新医药产业投资合伙企业(有限合伙)的合伙份额,丹青二期已完成募集并在中国证券投资基金业协会完成备案,备案编码分别为SED720。详见公司于2018年4月28日、2018年11月16日披露的《关于与专业投资机构合作投资的公告》(公告编号:2018-021)、《关于与专业投资机构合作投资的进展公告》(公告编号:2018-030)。3、江苏洋河投资管理有限公司认购磐茂(上海)投资中心(有限合伙)的合伙份额,详见公司于2018年6月22日披露的《关于与专业投资机构合作投资的公告》(公告编号:2018-025)。

二十、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                           44                                                                         江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                                        单位:股

                             本次变动前                     本次变动增减(+,-)                           本次变动后

                                                                       公积金转                           数量        比例      发行新股   送股                    其他       小计         数量         比例                                                                          股

                         264,793,9                                                 -6,291,81 -6,291,81 258,502,1一、有限售条件股份                     17.57%           0          0           0                                        17.15%                                  87                                                       1          1            76

1、国家持股                        0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

2、国有法人持股                    0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

                         264,793,9                                                 -6,291,81 -6,291,81 258,502,13、其他内资持股                        17.57%           0          0           0                                        17.15%                                  87                                                       1          1            76

                         249,480,0                                                                        249,480,0其中:境内法人持股                     16.55%           0          0           0           0          0                 16.55%                                  00                                                                               00

                         15,313,98                                                 -6,291,81 -6,291,81       境内自然人持股                   1.02%           0          0           0                          9,022,176      0.60%                                   7                                                       1          1

4、外资持股                        0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

其中:境外法人持股                 0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

       境外自然人持股              0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

                         1,242,194,                                                                       1,248,485二、无限售条件股份                     82.43%           0          0           0 6,291,811 6,291,811                    82.85%                               013                                                                             ,824

                         1,242,194,                                                                       1,248,4851、人民币普通股                        82.43%           0          0           0 6,291,811 6,291,811                    82.85%                               013                                                                             ,824

2、境内上市的外资股                0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

3、境外上市的外资股                0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

4、其他                            0    0.00%           0          0           0           0          0             0    0.00%

                         1,506,988,                                                                       1,506,988三、股份总数                           100.00%          0          0           0           0          0                 100.00%                               000                                                                             ,000

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用公司股份变动原因主要系公司离任董事所持股份锁定期满已解锁和部分现任董事、高管减持股份后报告期内股份锁定变动所致。

                                                                                                                                45                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

股份变动的批准情况□ 适用 √ 不适用股份变动的过户情况□ 适用 √ 不适用股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用                                                                                                                   单位:股

                                     本期解除限售股 本期增加限售股   股东名称         期初限售股数                                     期末限售股数          限售原因       解除限售日期                                          数              数

周新虎                   2,533,718          -375,000             0        2,158,718 董事现任锁定         不适用

郑步军                     53,550              -4,800            0          48,750 高管现任锁定          不适用

                                                                                        董事离任锁定期钟玉叶                   5,912,011        -5,912,011             0                  0                    2018 年 8 月 9 日                                                                                        满解锁

合计                     8,499,279        -6,291,811             0        2,207,468              --               --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                         46                                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                             单位:股

                                                                                                        年度报告披露                                                                    报告期末表决                                 年度报告披露                                                           日前上一月末                                                                    权恢复的优先报告期末普通                     日前上一月末                                                           表决权恢复的                        36,382                            33,267 股股东总数                         0                             0股股东总数                       普通股股东总                                                           优先股股东总                                                                    (如有)(参见                                 数                                                                     数(如有)(参                                                                    注 8)                                                                                                        见注 8)

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                               报告期内 持有有限 持有无限                   质押或冻结情况                                                   报告期末     股东名称       股东性质          持股比例                 增减变动 售条件的 售条件的                                                   持股数量                                             股份状态         数量                                                                   情况    股份数量 股份数量

江苏洋河集团有                                     514,858,9                           514,858,9                 国有法人               34.16%                 0                   0               冻结                      403,100限公司                                                   39                                  39

江苏蓝色同盟股                                     323,138,6               249,480,0 73,658,62                 境内非国有法人         21.44%                 0份有限公司                                               26                      00           6

上海海烟物流发                                     145,708,1                           145,708,1                 国有法人                  9.67%               0                   0展有限公司                                               37                                  37

香港中央结算有                                     98,137,42 36,193,80                 98,137,42                 境外法人                  6.51%                                   0限公司                                                     30                                 3

上海捷强烟草糖                                                   61,455,47 -4,371,67                 61,455,47酒(集团)有限公 国有法人                  4.08%                                   0                                                           52                                 5司

中国证券金融股                                     13,790,04                           13,790,04                 境内非国有法人            0.92%               53,474              0份有限公司                                                 4                                  4

中央汇金资产管                                     12,766,40                           12,766,40                 国有法人                  0.85%               0                   0理有限责任公司                                             0                                  0

兴元资产管理有                                                               -1,153,19限公司-客户资   境外法人                  0.66% 9,966,102                         0 9,966,102                                                               6金

中国银行股份有限公司-招商中                 其他                      0.61% 9,234,299 2,489,116               0 9,234,299证白酒指数分级证券投资基金

铂金投资管理有                 境外法人                  0.56% 8,419,532 -997,268                0 8,419,532限公司

战略投资者或一般法人因配售新股        无

                                                                                                                                   47                                                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

成为前 10 名股东的情况(如有)(参见注 3)

上述股东关联关系或一致行动的说                                     不适用明

                                              前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                   股份种类              股东名称                        报告期末持有无限售条件股份数量                                                                                           股份种类            数量

江苏洋河集团有限公司                                                      514,858,939 人民币普通股            514,858,939

上海海烟物流发展有限公司                                                  145,708,137 人民币普通股            145,708,137

香港中央结算有限公司                                                       98,137,423 人民币普通股             98,137,423

江苏蓝色同盟股份有限公司                                                   73,658,626 人民币普通股             73,658,626

上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司                                           61,455,475 人民币普通股             61,455,475

中国证券金融股份有限公司                                                   13,790,044 人民币普通股             13,790,044

中央汇金资产管理有限责任公司                                               12,766,400 人民币普通股             12,766,400

兴元资产管理有限公司-客户资金                                                 9,966,102 人民币普通股           9,966,102

中国银行股份有限公司-招商中证                                                                               9,234,299 人民币普通股           9,234,299白酒指数分级证券投资基金

铂金投资管理有限公司                                                           8,419,532 人民币普通股           8,419,532

前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10                                     不适用名股东之间关联关系或一致行动的说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业                                     无务情况说明(如有)(参见注 4)

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

                         法定代表人/单位负责       控股股东名称                                      成立日期              组织机构代码             主要经营业务                                   人

                                                                                                 酿酒机械设备销售,酒                                                                                                 出口、进口生产所需的江苏洋河集团有限公司     韩锋                     1997 年 05 月 08 日   91321300142334989Y                                                                                                 各种原辅材料、设备和                                                                                                 零部件,实业投资;市

                                                                                                                       48                                                                     江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                                                          政公用工程、房屋建筑                                                                                          工程、旅游文化产业投                                                                                          资。

控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上     不适用市公司的股权情况

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

                         法定代表人/单位负责    实际控制人名称                                    成立日期           组织机构代码            主要经营业务                                  人

                                                                                          代表宿迁市人民政府履宿迁市国有资产管理委                                                                      行国有企业出资人职                         赵晓莉                2005 年 10 月 22 日   不适用员会                                                                                      责,实施国资国企监督                                                                                          管理。

实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公     不适用司的股权情况

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

                                                                                                                49                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                           法定代表人/单位负责         法人股东名称                                 成立日期           注册资本      主要经营业务或管理活动                                    人

                                                                                       日用百货销售,生物技术                                                 2016 年 07 月 28                      研发,家具生产,企业管江苏蓝色同盟股份有限公司   张雨柏                                   10,560 万元                                                 日                                    理咨询服务,果树种植,                                                                                       预包装食品销售。

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                                50                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

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                  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                        本期增持 本期减持                                                    任期起始 任期终止 期初持股                                     其他增减 期末持股  姓名     职务     任职状态        性别   年龄                                         股份数量 股份数量                                                         日期        日期   数(股)                               变动(股)数(股)                                                                                         (股)       (股)

                                                    2015 年     2021 年王耀     董事长     现任       男                 54 02 月 10 01 月 29        30,002              0            0          0    30,002                                                    日          日

                                                    2015 年     2021 年         副董事钟雨                现任       男                 55 02 月 10 01 月 29             0              0            0          0         0         长、总裁                                                    日          日

                                                    2015 年     2021 年韩锋     董事       现任       男                 57 02 月 10 01 月 29             0              0            0          0         0                                                    日          日

         董事、副         总裁、董                                   2015 年     2021 年丛学年   事会秘     现任       男                 53 02 月 10 01 月 29      3,378,291             0   600,000             0 2,778,291         书、财务                                   日          日         负责人

         董事、副                                   2015 年     2021 年周新虎   总裁、总 现任         男                 57 02 月 10 01 月 29      2,878,291             0            0          0 2,878,291         工程师                                     日          日

                                                    2018 年     2021 年刘化霜   董事       现任       男                 49 01 月 29 01 月 29             0              0            0          0         0                                                    日          日

                                                    2017 年     2021 年王凯     董事       现任       男                 42 05 月 19 01 月 29             0              0            0          0         0                                                    日          日

                                                    2015 年     2021 年徐志坚   独立董事 现任         男                 55 02 月 10 01 月 29             0              0            0          0         0                                                    日          日

                                                    2015 年     2021 年蔡云清   独立董事 现任         女                 67 02 月 10 01 月 29             0              0            0          0         0                                                    日          日

                                                    2015 年     2021 年季学庆   独立董事 现任         男                 48 02 月 10 01 月 29             0              0            0          0         0                                                    日          日

                                                                                                                                    52                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                              2015 年   2021 年陈同广    独立董事 现任      男             53 02 月 10 01 月 29          0       0        0        0          0                                              日        日

                                              2015 年   2021 年          监事会主冯攀台               现任    男             59 02 月 10 01 月 29   5,677,986      0        0        0 5,677,986          席                                              日        日

                                              2015 年   2019 年陈以勤    监事       离任    男             58 02 月 10 04 月 11          0       0        0        0          0                                              日        日

                                              2015 年   2021 年陈太清    监事       现任    男             54 02 月 10 01 月 29          0       0        0        0          0                                              日        日

                                              2015 年   2021 年陈太松    监事       现任    男             51 02 月 10 01 月 29          0       0        0        0          0                                              日        日

                                              2015 年   2021 年周闻琦    监事       现任    女             53 02 月 10 01 月 29          0       0        0        0          0                                              日        日

                                              2015 年   2021 年林青      副总裁     现任    女             44 02 月 10 01 月 29          0       0        0        0          0                                              日        日

                                              2015 年   2021 年郑步军    副总裁     现任    男             52 02 月 10 01 月 29     65,000       0     5,000       0     60,000                                              日        日

                                              2015 年   2021 年朱伟      副总裁     现任    男             42 02 月 10 01 月 29          0       0        0        0          0                                              日        日

                                                                   12,029,57                            11,424,57合计           --       --        --   --          --        --                   0   605,000       0                                                                          0                                    0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责1、董事    王耀先生,1965年12月出生,江南大学工程硕士、南京大学工商管理硕士,研究员级高级工程师,十九大党代表,中国白酒工艺大师。历任江苏洋河酒厂粉碎制曲车间主任、党支部书记,江苏洋河集团彩印有限公司董事长、总经理、党委书记,江苏双沟酒业股份有限公司副总经理、党委副书记、纪委书记,江苏苏酒实业股份有限公司常务副总经理、党委副书记,公

                                                                                                               53                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

司总裁助理,双沟酒业总经理,公司副总裁,苏酒集团贸易股份有限公司董事长、党委书记。现任公司董事长、党委书记,苏酒集团贸易股份有限公司董事长,蓝色同盟董事。    钟雨先生,1964年5月出生,硕士研究生、高级工程师、中国白酒大师。历任江苏双沟酒厂技术处处长兼环保处处长、技术中心主任;江苏双沟酒业股份有限公司副总工程师、总经理助理兼生产技术部部长、技术中心主任,洋河股份洋河分公司副总经理,公司酿造总监、总裁助理、副总裁、泗阳分公司总经理。现任公司副董事长、总裁、党委副书记、洋河分公司总经理,双沟酒业董事长。    韩锋先生,1962年10月出生,研究生学历。历任江苏省泗阳县副县长、党组成员、泗阳县委常委、江苏洋河集团董事长、江苏双沟集团董事长。现任公司董事、宿迁产业发展集团有限公司党委书记、董事长,洋河集团董事长、总经理,双沟集团董事长、总经理。    王凯先生,1977年8月出生,本科学历,中级经济师。历任上海烟草集团有限责任公司营销中心品牌部经理、上海海烟物流发展有限公司总经理助理。现任公司董事,上海海烟物流发展有限公司副总经理。    丛学年先生,1966年1月出生,硕士研究生,高级经济师。历任江苏洋河酒厂总帐会计、财务处长、洋河集团财务部长、总会计师,公司董事会秘书、财务负责人、董事、副总裁。现任公司董事、副总裁、董事会秘书、财务负责人、苏酒集团江苏财富管理有限公司董事长,江苏洋河投资管理有限公司董事长,蓝色同盟董事。    周新虎先生,1962年8月出生,硕士研究生,高级工程师、中国食品工业协会白酒专业委员会专家组成员,中国首席品酒师、中国评酒大师。历任洋河集团技术员、质量检验科长,公司勾储部部长,江苏洋河酒业有限公司副总经理,公司副总工程师、总工程师、副总裁。现任公司董事、副总裁、总工程师。    刘化霜先生,1970年12月出生,复旦大学工商管理硕士,会计师。历任江苏洋河酒业有限公司市场部部长、副总经理兼洋河蓝色经典总经理,江苏洋河酒业有限公司总经理,公司党委常委,江苏苏酒实业股份有限公司常务副总经理、党委副书记,苏酒集团贸易股份有限公司副董事长。现任公司党委常委、战略研究总监,苏酒集团贸易股份有限公司党委书记、副董事长。    徐志坚先生,1964年3月出生,研究生学历,博士学位,大学教授。历任南京大学中荷工商管理教育中心主任、南京大学-康奈尔大学EMBA项目主任,南京大学国际工商管理教育中心主任,南京大学商学院院长助理,南京大学商学院工商管理系主任。现任公司、南京港股份有限公司、江苏美思德化学股份有限公司、国睿科技股份有限公司、扬州日兴生物科技股份有限公司独立董事,南京大学商学院教授。    蔡云清女士,1952年12月出生,医学博士、教授、博士生导师。历任江苏省卫生防疫站食品卫生科长、站长助理,南京医科大学公共卫生学院营养与食品卫生学系主任,营养与食品科学研究所所长。现任公司独立董事,中国营养学会监事,江苏省营养学会名誉理事长,江苏省智能助老研究会副理事长,国家食品药品监督管理局保健食品评审专家。    季学庆先生, 1971年7月出生,硕士研究生学历。历任中国创业投资集团项目经理,青和投资集团董事、总裁,用友网络科技股份有限公司高级副总裁。现任公司独立董事,南京贝伦思网络科技股份有限公司独立董事,中国高校创新创业孵化器联盟副理事长,南京苏和创业投资董事长,南京利恒投资董事,百甲科技股份有限公司监事,一夫科技股份有限公司监事,北京华软投资合伙人。    陈同广先生,1966年4月出生,本科学历,高级会计师。历任江苏省淮阴市交电公司会计、江苏农学院财务处副科长、科长,扬州大学会计核算中心副主任、财务处副处长,扬州大学资产经营公司扬达公司副总经理、总经理。现任公司独立董事,扬州大学资产经营公司扬达公司总经理,扬州扬杰电子科技股份有限公司独立董事。2、监事    冯攀台先生,1960年10月出生,大专学历,高级经济师。历任泗洪县粮食局副局长,洋河集团副总经理,公司董事、副总裁。现任公司监事会主席、党委常委、工会主席,蓝色同盟董事。    陈太清先生,1965年5月出生,研究生学历,高级政工师,中共党员。历任江苏洋河集团有限公司党委委员、公司办公室主任,公司党委委员、公司办公室主任、人力资源部部长、综合部部长、总裁助理、洋河分公司副总经理,公司党委副书记、纪委书记。现任公司监事、党委副书记,双沟酒业总经理、党委书记。    周闻琦女士,1966年4月出生,大专学历,高级会计师。历任上海捷强第三、四配销中心财务部主管,上海捷强烟草集团财务部助理、副经理、经理,现任公司监事,上海捷强烟草糖酒集团财务总监。    陈太松先生,1968年1月出生,研究生学历。历任泗阳县政府法制局科员、秘书,泗阳县政府办公室秘书、副科长、科

                                                                                                          54                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

长、主任助理、副主任,泗阳县穿城镇镇长、党委书记,江苏苏酒实业股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席,公司纪委副书记。现任公司监事、党委常委、组织部长,苏酒集团贸易股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。3、高级管理人员    钟雨先生,公司总裁,简历同上。    丛学年先生,公司副总裁,简历同上。    周新虎先生,公司副总裁,简历同上。    林青女士,1975年5月出生,硕士研究生、高级会计师、注册会计师。历任江苏省宿迁市财政局企业处副处长,市物价局局长助理,市发改委党组成员、副主任,公司党委常委,公司副总裁。现任公司副总裁、内部审计机构负责人、党委常委。    郑步军先生,1967年1月出生,MBA学历,高级工程师。历任江苏洋河集团有限公司总经理、宿迁市国有投资有限公司总经理、江苏双沟酒业股份有限公司副总经理、洋河股份采供物流总监、总裁助理。现任公司副总裁、党委常委,泗阳分公司总经理、党委书记。    朱伟先生,1977年5月出生,南京大学硕士研究生。历任公司人力资源部部长,苏酒集团贸易股份有限公司市场部部长、市场总监、副总经理,公司战略研究总监,苏酒集团贸易股份有限公司副总经理。现任公司副总裁、苏酒集团贸易股份有限公司总经理。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

                                                   在股东单位                                      在股东单位是否任职人员姓名              股东单位名称                           任期起始日期      任期终止日期                                                   担任的职务                                       领取报酬津贴

                                                  董事长、总经 2012 年 03 月韩锋           江苏洋河集团有限公司                                                                否                                                  理             08 日

                                                                 2013 年 07 月周闻琦         上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司   财务总监                                         是                                                                 01 日

                                                                 2017 年 03 月王凯           上海海烟物流发展有限公司           副总经理                                         是                                                                 01 日

                                                                 2016 年 07 月王耀           江苏蓝色同盟股份有限公司           董事                                             否                                                                 26 日

                                                                 2016 年 07 月冯攀台         江苏蓝色同盟股份有限公司           董事                                             否                                                                 26 日

                                                                 2016 年 07 月丛学年         江苏蓝色同盟股份有限公司           董事                                             否                                                                 26 日

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                      在其他单位是否任职人员姓名               其他单位名称                           任期起始日期      任期终止日期                                                    担任的职务                                          领取报酬津贴

                                                   董事长、党委 2011 年 09 月 05韩锋           宿迁产业发展集团有限公司                                                             是                                                   书记          日

                                                   董事长、总经 2012 年 03 月 08韩锋           江苏洋河集团有限公司                                                                 否                                                   理            日

                                                   董事长、总经 2012 年 03 月 08韩锋           江苏双沟集团有限公司                                                                 否                                                   理            日

                                                                                                                       55                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                               2003 年 11 月 11徐志坚         南京大学                           教授                                     是                                                               日

                                                               2016 年 03 月 30徐志坚         南京港股份有限公司                 独立董事                                 是                                                               日

                                                               2015 年 12 月 04徐志坚         江苏美思德化学股份有限公司         独立董事                                 是                                                               日

                                                               2017 年 05 月 12徐志坚         国睿科技股份有限公司               独立董事                                 是                                                               日

                                                               2019 年 02 月 12徐志坚         扬州日兴生物科技股份有限公司       独立董事                                 是                                                               日

                                                               2017 年 05 月 01蔡云清         中国营养学会                       监事                                     否                                                               日

                                                               2017 年 03 月 01蔡云清         江苏省智能助老研究会               副理事长                                 否                                                               日

                                                               2015 年 04 月 01蔡云清         江苏省营养学会                     名誉理事长                               否                                                               日

                                                  保健食品评   2008 年 08 月 01蔡云清         国家食品药品监督管理局                                                      否                                                  审专家       日

                                                               2017 年 01 月 01季学庆         南京苏和创业投资中心(有限合伙)   董事长                                   否                                                               日

                                                               2017 年 03 月 01季学庆         百甲科技股份有限公司               监事                                     否                                                               日

                                                               2017 年 01 月 01季学庆         北京华软投资有限公司               合伙人                                   否                                                               日

                                                               2017 年 10 月 01季学庆         南京贝伦思网络科技股份有限公司     独立董事                                 是                                                               日

                                                               2017 年 01 月 01季学庆         南京利恒投资有限合伙               董事                                     否                                                               日

                                                               2018 年 03 月 01季学庆         南京一夫科技股份有限公司           监事                                     否                                                               日

                                                               2018 年 07 月 01季学庆         中国高校创新创业孵化器联盟         副理事长                                 否                                                               日

                                                               2013 年 10 月 01陈同广         扬州大学扬达公司                   总经理                                   是                                                               日

                                                               2017 年 06 月 19陈同广         扬州扬杰电子科技股份有限公司       独立董事                                 是                                                               日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

                                                                                                         56                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序:根据2008年12月29日公司第二届董事会第九次会议通过的《总经理年薪制试行办法(修改稿)》、2009年1月18日公司2009年第一次临时股东大会通过的《关于公司董事长年薪制试行办法(修改稿)的议案》的规定执行。确定依据:根据公司当年经营情况,参考地区经济水平,行业及市场水平确定。实际支付情况:依据公司绩效与薪酬制度按时支付。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况                                                                                                     单位:万元

                                                                             从公司获得的税 是否在公司关联       姓名                职务           性别       年龄         任职状态                                                                               前报酬总额         方获取报酬

王耀                董事长           男                     54 现任                   142.62 否

钟雨                副董事长、总裁 男                       55 现任                   145.89 否

韩锋                董事             男                     57 现任                         0是

王凯                董事             男                     42 现任                         0是

                    董事、副总裁、丛学年              董事会秘书、财 男                       53 现任                   109.52 否                    务负责人

                    董事、副总裁、周新虎                               男                     57 现任                   109.36 否                    总工程师

刘化霜              董事             男                     49 现任                   110.52 否

徐志坚              独立董事         男                     55 现任                         6否

蔡云清              独立董事         女                     67 现任                         6否

季学庆              独立董事         男                     48 现任                         6否

陈同广              独立董事         男                     53 现任                         6否

冯攀台              监事会主席       男                     59 现任                   107.06 否

陈太清              监事             男                     54 现任                    104.6 否

陈以勤              监事             男                     58 离任                         0是

周闻琦              监事             女                     53 现任                         0是

陈太松              监事             男                     51 现任                   108.22 否

林青                副总裁           女                     44 现任                   102.05 否

郑步军              副总裁           男                     52 现任                   107.36 否

朱伟                副总裁           男                     42 现任                   109.54 否

合计                         --            --         --              --             1,280.74         --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

                                                                                                               57                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)                                                                                7,081

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                            8,209

在职员工的数量合计(人)                                                                                 15,290

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                             15,290

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                           0

                                                   专业构成

                      专业构成类别                                        专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                  5,957

销售人员                                                                                                  5,259

技术人员                                                                                                  1,861

财务人员                                                                                                   221

行政人员                                                                                                  1,661

内退人员                                                                                                   331

合计                                                                                                     15,290

                                                   教育程度

教育程度类别                                           数量(人)

硕士                                                                                                       260

本科                                                                                                      3,605

专科                                                                                                      4,079

高中                                                                                                      3,476

初中及以下                                                                                                3,870

合计                                                                                                     15,290

2、薪酬政策

公司员工薪酬由基本工资与绩效工资、效益浮动奖构成, 公司各部门实行岗位自发化机制,制订了《岗位自发化管理办法》,部门根据岗位职责、部门重点工作,从工作数量、质量、效率及经济价值等方面制定可量化、可考核的定量、定性指标,2018年对员工薪酬福利待遇进行了调整,进一步体现按劳分配、多劳多得,激励员工自动自发,提高员工工作效能,进一步提升公司管理水平,实现公司与员工共赢。

3、培训计划

       2018年公司围绕讲师、课程、教务三个方面夯实培训基础工作。讲师方面实现动态化管理,在原有讲师队伍基础上,通过考核选拔、淘汰、晋升等方式共聘用各级讲师365名;课程方面通过课程开发和案例萃取的方式,全年开发基础课程24

                                                                                                              58                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

门、游学课程10门、专业技术课程14门,评选优秀案例80个,其中获奖案例24个;教务方面积极推进双师制教学,促进培训效果落地。     一年来,成功搭建格局商学全景沉浸式直播教学平台,丰富了公司的培训资源,并通过该平台和外聘讲师的方式,落实战略预备人才、个十百人才、经销商培训等培训项目。各分子公司根据年度培训计划,围绕市场营销、生产技术、职能管理等方面组织培训,提升员工的业务技能和综合素质。业务部门围绕部门业务需求开展专业化培训。全年共组织培训766场,培训员工38939人次。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

                                                                                                         59                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                        第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

     公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规的有关规定,结合公司实际情况,不断完善公司法人治理结构,健全内部控制体系,提高公司治理水平。公司整体运作规范,法人治理制度健全,信息披露规范,公司治理情况符合中国证监会关于上市公司治理的规范性文件要求。     1、关于股东与股东大会:     公司按照《公司章程》和《公司股东大会议事规则》等相关规定,规范实施股东大会的召集、召开和议事,聘请法律顾问对股东大会出具法律意见书;平等对待所有股东,特别是确保中小股东享有平等地位,确保中小股东充分行使自己的权利。报告期内,公司共召开了2次股东大会,审议通过了10项议案,董事会认真执行了股东大会的各项决议。     2、关于控股股东与上市公司关系:     公司控股股东严格按《公司法》要求,依法行使出资人的权利并承担义务。报告期内,控股股东没有超越公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为,不存在控股股东损害上市公司其他股东合法权益的情形。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东之间未发生重大关联交易,不存在控股股东占用上市公司资金的现象,上市公司也无为控股股东及其子公司提供担保的情形。     3、关于董事与董事会:     公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的董事选聘程序选举董事,公司董事会由11名董事组成,其中4名为独立董事,董事会成员的构成符合法律法规的要求。公司董事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范董事会的议事运作,公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等规定出席董事会,勤勉尽责,认真审议各项议案并对公司重大事项做出科学、合理决策,切实维护公司利益和全体股东的合法权益。公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会四个专业委员会,各委员会分工明确,权责分明,有效运作,充分发挥专业职能作用,为董事会的决策提供了科学、专业的意见。     4、关于监事和监事会:     公司严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的监事选聘程序选举监事,公司监事会由5名监事组成,其中职工代表监事2名,监事会成员的构成符合法律法规的要求。公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定规范监事会的议事运作,公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要求出席监事会,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况、董事和总裁的履职情况等进行有效监督并发表独立意见,维护公司及股东的合法权益。     5、关于绩效评价与激励约束机制:     公司不断完善工作绩效评价体系与奖励机制。公司董事、监事和高级管理人员的聘任公开、透明,符合相关法律法规的规定,并已建立了公正、透明的管理层绩效评价标准和激励约束机制。报告期内,对管理层按照年度经营计划制定的目标进行了绩效考核,管理层人员均认真履行了工作职责,较好地完成了年初董事会下达的经营管理任务。     6、关于利益相关者:     公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,按照社会责任要求履行社会责任义务,强化社会责任意识,实现社会、政府、股东、公司、员工等各方利益的协调平衡,诚信对待供应商和客户,认真培养每一位员工,坚持与相关利益者互利共赢的原则,共同推动公司和谐稳健发展。     7、关于信息披露与透明度:     公司信息披露工作严格按照监管部门的要求,认真执行《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》等制度,加强信息披露事务管理,依法认真履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地披露信息,确保所有股东都有平等的机会获得信息。公司公开披露信息的媒体为《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、巨潮资讯网。     8、关于投资者关系管理:

                                                                                                          60                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

      公司非常重视投资者关系管理工作,维护公司股东的合法权益。除勤勉、诚信履行信息披露义务外,董事长、总裁、董事会秘书通过接待投资者调研、参加网上业绩说明会和券商策略会等方式,与投资者进行良好互动和交流;证券部作为专门的投资者关系管理机构,通过电话、电子邮件、互动易等方式,加强与投资者的沟通,充分保证广大投资者的知情权,维护其合法权益。      9、改进和完善内部控制制度建设及实施的措施:      公司继续加强公司治理水平,不断完善健全企业内部控制制度,使公司的管理水平更上一个台阶。公司审计委员会对公司财务报告、内部控制的有效性、公司治理合理性与有效性进行全面审查和监督。公司审计部门作为内部审计单位,为内部控制体系的完善及实施情况进行常规、持续的监督检查,及时发现内部控制的不足并加以改进,保证内部控制的有效性,使公司经营管理水平和风险防范能力得到提高。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

     1、业务方面:公司业务结构独立完整,具备独立面向市场并自主经营的业务能力,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。     2、人员方面:公司已经建立了独立的人事和工资管理体系,与员工签订了《劳动合同》。本公司董事长、总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人在本公司领取薪酬,没有在控股股东处领薪。本公司的董事、监事、高级管理人员未在与公司业务相同或近似的其他企业担任法规禁止担任的职务。     3、资产方面:公司与控股股东产权关系明晰,拥有独立土地使用权、房屋产权,对公司资产独立登记、建帐、核算、管理。控股股东未有占用、支配公司资产或干预公司对该资产的经营管理。     4、机构方面:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会、经营层及各职能部门均独立运作,并制定了相应的内部管理和控制制度,使各部门之间分工明确、各司其职、相互配合,从而构成了一个有机的整体,保证了公司的依法运作,不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。     5、财务方面:公司设有完整、独立的财务机构,配备了充足的专职财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立开设银行账户、独立纳税、独立作出财务决策,不存在控股股东干预本公司财务管理的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

     会议届次           会议类型      投资者参与比例       召开日期            披露日期             披露索引

                                                                                                巨潮资讯网2018 年第一次临时                                                                               (www.cninfo.com.                    临时股东大会               75.55% 2018 年 01 月 29 日 2018 年 01 月 30 日股东大会                                                                                        cn)公告号:                                                                                                2018-005

                                                                                                巨潮资讯网2017 年度股东大会 年度股东大会                 77.43% 2018 年 05 月 23 日 2018 年 05 月 24 日                                                                                                (www.cninfo.com.

                                                                                                                61                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                                                                cn)公告号:                                                                                                2018-022

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                       独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                       是否连续两次                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                  出席股东大会  独立董事姓名                                                                         未亲自参加董                    加董事会次数    会次数       加董事会次数   会次数         数                          次数                                                                                           事会会议

徐志坚                         6             4              1            1           0否                          2

蔡云清                         6             5              1            0           0否                          2

季学庆                         6             5              1            0           0否                          2

陈同广                         6             5              1            0           0否                          2

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司采纳了独立董事对公司提出的合理化建议。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、报告期内,战略委员会共召开1次会议,对公司2017年度董事会工作报告进行预审,对公司2018年度工作计划,提出了科学合理的建议,切实履行了战略委员会的职责。2、报告期内,提名委员会共召开2次会议,对公司董事会换届选举的拟提名董事候选人及拟提名内部审计机构负责人的任职资格进行审查,并达成一致意见,切实履行了提名委员会的职责。3、报告期内,审计委员会共召开5次会议,认真审议公司定期报告、内审部门日常审计和专项审计工作等事项,详细了解公

                                                                                                                  62                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

司财务状况和经营情况,严格审查公司内部控制制度及执行情况,发挥了有效的指导和监督作用,切实履行了审计委员会的职责。4、报告期内,薪酬与考核委员会共召开1次会议,对2017年度董事、高管薪酬执行情况进行监督和检查,公司所披露的2017年度董事、高管薪酬真实、准确,与考核结果一致。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司成立伊始就建立了高级管理人员的考评及激励机制,在《总经理年薪制试行办法(修改稿)》中做了明确的规定。公司对经营层的考评及激励主要体现在年度薪酬上,董事会主要按照财务指标、安全、质量指标、客户满意度等来对公司高级管理人员进行考评与激励。经营层实行年薪制度,年薪中的基础部分按月平均发放,其余部分在年终时按照考核情况发放,如未达到考核指标则不予发放。2018年,公司薪酬与考核委员会按照上述制度,对公司经营层2017年履行职责情况进行了审查。薪酬与考核委员会认为:报告期内,公司经营层围绕长远发展战略规划,实现了持续向好的发展总目标。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期         2019 年 04 月 30 日

内部控制评价报告全文披露索引         《内部控制自我评价报告》全文于 2019 年 4 月 30 日披露在巨潮资讯网

纳入评价范围单位资产总额占公司合并                                                                                                         99.08%财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并                                                                                                         99.52%财务报表营业收入的比例

                                                  缺陷认定标准

                类别                                 财务报告                           非财务报告

                                     (1)财务报告重大缺陷的迹象包括:i.公 出现以下情形的,可认定为重大缺陷,其                                     司董事、监事或高管人员的舞弊行为;ii. 他情形按影响程度分别确定为重要缺                                     发现当期财务报表的重大错报,而管理层 陷或一般缺陷: 1)缺乏民主决策程序、定性标准                             未能在内控运行过程中发现;iii.内部控制 决策程序不科学,出现重大失误,给公                                     评价的结果,重大缺陷未得到整改;iv.审计 司造成重大财产损失;(2)严重违反国                                     委员会和内部审计机构对内部控制的监督 家法律法规;(3)缺乏重要的业务管理                                     无效。(2)财务报告重要缺陷的迹象包括:制度或制度运行系统性失效;(4)公司

                                                                                                              63                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                               i.未依照公认会计准则选择和应用会计政 的重大或重要内控缺陷不能得到及时                               策;ii.未建立反舞弊程序和控制措施;iii. 整改;(5)公司持续或大量出现重要内                               对于非常规或特殊交易的账务处理没有建 控缺陷。                               立相应的控制机制或没有实施且没有相应                               的补偿性控制;iv.对于期末财务报告过程                               的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保                               证编制的财务报表达到真实、准确的目标。                               (3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要                               缺陷之外的其他控制缺陷。

                               重大缺陷:错报>营业收入总额的 3%;错                               报>利润总额的 5%;错报>资产总额的 2%。                               重要缺陷:营业收入总额的 1%                                                                        重大缺陷:损失占总资产比例≥1%。重                               业收入总额的 3%;利润总额的 3%定量标准                                                                要缺陷:0.5%≤损失占总资产比例<1%                               利润总额的 5%;资产总额的 1%                                                                        一般缺陷:损失占总资产比例<0.5%                               产总额的 2%。一般缺陷:错报≤营业收入                               总额的 1%;错报≤净利润的 3%;错报≤资                               产总额的 1%

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                 0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                               0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                 0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                               0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

                                                                                                           64                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                 第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

                                                                                                         65                                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                 第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                                   标准的无保留意见

审计报告签署日期                               2019 年 04 月 29 日

审计机构名称                                   江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                                   苏 亚 审 [2019] 783 号

注册会计师姓名                                 许旭珍、阚宝勇

                                         审计报告正文

                                 审 计 报 告江苏洋河酒厂股份有限公司全体股东:     一、审计意见    我们审计了江苏洋河酒厂股份有限公司(以下简称洋河股份)财务报表,包括2018年12月31日的合并资产负债表及资产负债表,2018年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了洋河股份2018年12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和现金流量。     二、形成审计意见的基础    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于洋河股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。     三、关键审计事项     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。    1、收入确认    请参阅财务报表附注三“重要会计政策、会计估计”注释二十三的会计政策,以及附注五“ 合并财务报表主要项目注释”29。                 关键审计事项                            在审计中如何应对该事项    洋河股份确认销售商品收入的具体条件 针对收入确认执行的主要审计程序包括:为根据签订的销售合同或协议,以收到货款 (1)了解、测试和评价管理层对销售与收款循环内部控制或取得索取货款的权利为依据,并且在客户 设计和执行的有效性。

                                                                                                    66                                                         江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

验收商品后确认收入。洋河股份 2018年度营 (2)结合产品类别对收入及毛利率情况进行分析性复核,业收入为241.60亿元,较 2017年增长21.30%,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况。增幅较大,且营业收入为利润表重要组成项 (3)抽样检查与收入确认相关的销售合同或订单、销售发目,因此我们将收入确认确定为关键审计事 票、出库单或验收单、货运单、银行回单等支持性凭证。项。                                     (4)结合应收账款审计,对主要经销商选取样本执行函证                                         程序,检查应收账款期后回款情况。                                         (5)抽样检查销售折扣、折让的计算及会计处理。                                         (6)选取资产负债表日前后记录的销售收入样本,检查相                                         关支持性凭证,评估收入是否记录在恰当的会计期间。    2、存货的存在、计价与分摊    请参阅财务报表附注三“重要会计政策、会计估计”注释十二的会计政策,以及附注五“ 合并财务报表主要项目注释”5。             关键审计事项                               在审计中如何应对该事项    截止2018年12月31日洋河股份存货账面 针对存货的存在、计价与分摊执行的主要审计程序包括:价值138.92亿元,占资产总额的28.03%,占全 (1)了解评价管理层对与存货相关的内部控制设计和执行部流动资产的38.72%。存货期末账面价值较 的有效性。大,且占期末资产总额的比重较高,因此我 (2)执行存货分析性复核程序。们将存货的存在、计价与分摊确定为关键审 (3)期末对存货实施监盘程序。计事项。                                 (4)抽样检查生产成本计算表等成本核算资料,对存货实                                         施计价测试,评价存货期末金额准确性。                                         (5)获取存货跌价准备计算表,实施存货减值测试,复核                                         存货减值测试过程,检查存货跌价准备计提是否充分。

    四、其他信息    洋河股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括洋河股份2018年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。    五、管理层和治理层对财务报表的责任    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。     在编制财务报表时,管理层负责评估洋河股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非管理层计划清算洋河股份、终止运营或别无其他现实的选择。    治理层负责监督洋河股份的财务报告过程。     六、注册会计师对财务报表审计的责任

                                                                                                  67                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据,就可能导致对洋河股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致洋河股份不能持续经营。    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。    (6)就洋河股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

    江苏苏亚金诚会计师事务所                   中国注册会计师:        (特殊普通合伙)                         (项目合伙人)

                                               中国注册会计师:        中国    南京市                       二○一九年四月二十九日

                                                                                         68                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:江苏洋河酒厂股份有限公司                                     2018 年 12 月 31 日                                                                                                  单位:元

                  项目                    期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                         3,615,348,307.97                   1,751,452,876.18

    结算备付金

    拆出资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                247,961,412.36                      221,297,619.40

      其中:应收票据                                  242,542,097.76                      212,812,236.57

               应收账款                                    5,419,314.60                       8,485,382.83

    预付款项                                           18,984,169.54                         86,661,808.28

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                         47,908,184.37                         57,084,601.83

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                           13,892,118,587.74                   12,861,503,434.11

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                           1,120,000,000.00                     552,200,000.00

    其他流动资产                                   16,932,480,348.96                   12,996,375,380.41

流动资产合计                                       35,874,801,010.94                   28,526,575,720.21

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    可供出售金融资产                                 2,713,455,624.66                   3,460,279,142.76

                                                                                                        69                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                          9,423,328.82                     1,980,046.94

    投资性房地产

    固定资产                          7,833,665,282.19                 8,249,559,468.26

    在建工程                           154,535,104.82                    235,219,521.41

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                          1,781,961,687.10                 1,653,546,427.07

    开发支出

    商誉                               276,001,989.95                    276,001,989.95

    长期待摊费用                           907,636.00                      1,091,644.16

    递延所得税资产                     714,003,966.82                    649,659,107.71

    其他非流动资产                     205,012,184.92                    204,227,633.91

非流动资产合计                       13,688,966,805.28                14,731,564,982.17

资产总计                             49,563,767,816.22                43,258,140,702.38

流动负债:

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                1,261,282,397.89                 1,119,603,574.47

    预收款项                          4,468,409,150.75                 4,199,846,323.30

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬                       185,751,373.59                    209,658,648.29

    应交税费                          3,255,458,759.72                 2,289,562,127.67

    其他应付款                        6,457,301,511.01                 5,620,040,515.94

      其中:应付利息

               应付股利

    应付分保账款

                                                                                     70                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                 15,628,203,192.96                13,438,711,189.67

非流动负债:

    长期借款                       109,088.00                       145,452.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                 198,404,248.85                    199,107,530.75

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                    98,513,500.00                    107,349,666.67

    递延所得税负债              14,019,256.05                     17,957,771.10

    其他非流动负债

非流动负债合计                 311,046,092.90                    324,560,420.52

负债合计                     15,939,249,285.86                13,763,271,610.19

所有者权益:

    股本                      1,506,988,000.00                 1,506,988,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                   741,704,076.44                    741,704,076.44

    减:库存股

    其他综合收益               -141,964,710.15                      915,704.03

    专项储备

    盈余公积                   753,494,000.00                    753,494,000.00

    一般风险准备

    未分配利润               30,784,308,899.94                26,511,938,505.25

归属于母公司所有者权益合计   33,644,530,266.23                29,515,040,285.72

    少数股东权益                -20,011,735.87                   -20,171,193.53

                                                                             71                                                                     江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

所有者权益合计                                              33,624,518,530.36                   29,494,869,092.19

负债和所有者权益总计                                        49,563,767,816.22                   43,258,140,702.38

法定代表人:王耀                       主管会计工作负责人:丛学年                        会计机构负责人:尹秋明

2、母公司资产负债表

                                                                                                           单位:元

                   项目                              期末余额                              期初余额

流动资产:

    货币资金                                                    1,849,574,170.07                 1,109,561,846.20

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据及应收账款                                           840,733,649.03                  7,689,657,390.04

      其中:应收票据                                             143,456,446.32                    162,947,960.82

               应收账款                                          697,277,202.71                  7,526,709,429.22

    预付款项                                                     250,592,759.90                        2,635,654.78

    其他应收款                                                   949,089,213.52                  3,765,791,270.10

      其中:应收利息

               应收股利                                              713,143.77                  2,605,425,138.06

    存货                                                    10,378,077,915.50                    9,944,024,331.15

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产                                       700,000,000.00                    150,000,000.00

    其他流动资产                                            12,338,796,250.84                    8,803,227,424.95

流动资产合计                                                27,306,863,958.86                   31,464,897,917.22

非流动资产:

    可供出售金融资产                                            1,231,283,468.30                 2,038,625,617.54

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                                                7,365,139,180.24                 5,408,241,180.24

    投资性房地产

    固定资产                                                    5,008,615,512.59                 5,402,239,827.59

    在建工程                                                      92,262,796.92                       50,756,425.20

    生产性生物资产

    油气资产

                                                                                                                 72                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    无形资产                            1,252,482,032.31                 1,275,763,366.60

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                          5,734,535.64                     6,093,941.15

    其他非流动资产                       179,613,182.42                    165,885,624.34

非流动资产合计                         15,135,130,708.42                14,347,605,982.66

资产总计                               42,441,994,667.28                45,812,503,899.88

流动负债:

    短期借款

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据及应付账款                  1,159,053,261.86                 1,166,484,374.31

    预收款项                           14,339,833,591.92                21,608,300,346.42

    应付职工薪酬

    应交税费                            1,069,550,625.85                   383,026,142.73

    其他应付款                           183,715,786.65                    169,460,166.49

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

流动负债合计                           16,752,153,266.28                23,327,271,029.95

非流动负债:

    长期借款                                 109,088.00                       145,452.00

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款                           145,105,136.65                    145,437,496.65

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                                                                    79,166.67

    递延所得税负债

                                                                                       73                                                       江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    其他非流动负债

非流动负债合计                                     145,214,224.65                      145,662,115.32

负债合计                                         16,897,367,490.93                23,472,933,145.27

所有者权益:

    股本                                          1,506,988,000.00                 1,506,988,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                      1,341,628,480.93                 1,341,628,480.93

    减:库存股

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                                       753,494,000.00                      753,494,000.00

    未分配利润                                   21,942,516,695.42                18,737,460,273.68

所有者权益合计                                   25,544,627,176.35                22,339,570,754.61

负债和所有者权益总计                             42,441,994,667.28                45,812,503,899.88

3、合并利润表

                                                                                             单位:元

                 项目               本期发生额                            上期发生额

一、营业总收入                              24,159,801,994.68                     19,917,942,238.16

    其中:营业收入                          24,159,801,994.68                     19,917,942,238.16

           利息收入

           已赚保费

           手续费及佣金收入

二、营业总成本                              14,352,364,432.50                     11,741,569,054.09

    其中:营业成本                           6,353,242,198.27                      6,681,148,562.16

           利息支出

           手续费及佣金支出

           退保金

           赔付支出净额

           提取保险合同准备金净额

           保单红利支出

           分保费用

                                                                                                   74                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

             税金及附加                 3,769,929,974.08                      1,151,869,831.30

             销售费用                   2,561,401,628.22                      2,387,447,107.05

             管理费用                   1,704,265,102.61                      1,506,402,859.73

             研发费用                     27,565,217.63                          25,745,247.20

             财务费用                     -65,138,636.76                        -33,912,331.47

                 其中:利息费用                 3,273.00                              3,927.00

                       利息收入           69,133,580.05                          48,793,842.12

             资产减值损失                   1,098,948.45                         22,867,778.12

    加:其他收益                          63,352,983.06                          44,745,640.94

         投资收益(损失以“-”号填                                         918,292,794.49                         623,953,064.97列)

         其中:对联营企业和合营企                                            1,819,591.30                         -1,299,882.30业的投资收益

         公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号                                          24,568,477.22                          -8,598,844.11填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列)     10,813,651,816.95                      8,836,473,045.87

    加:营业外收入                        37,931,006.18                          19,822,054.76

    减:营业外支出                        12,397,034.29                           8,340,532.81

四、利润总额(亏损总额以“-”号填                                       10,839,185,788.84                      8,847,954,567.82列)

    减:所得税费用                      2,723,855,894.34                      2,229,168,424.15

五、净利润(净亏损以“-”号填列)      8,115,329,894.50                      6,618,786,143.67

    (一)持续经营净利润(净亏损                                        8,115,329,894.50                      6,618,786,143.67以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润          8,115,189,794.69                      6,627,169,959.16

    少数股东损益                             140,099.81                          -8,383,815.49

六、其他综合收益的税后净额               -142,861,056.33                           -226,957.05

  归属母公司所有者的其他综合收益                                         -142,880,414.18                           -225,943.44的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他

                                                                                            75                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合收益

    (二)将重分类进损益的其他综                                                         -142,880,414.18                              -225,943.44合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

             2.可供出售金融资产公允                                                         -140,593,969.30价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效部分

             5.外币财务报表折算差额                         -2,286,444.88                             -225,943.44

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的                                                               19,357.85                                -1,013.61税后净额

七、综合收益总额                                        7,972,468,838.17                       6,618,559,186.62

    归属于母公司所有者的综合收益                                                        7,972,309,380.51                       6,626,944,015.72总额

    归属于少数股东的综合收益总额                              159,457.66                            -8,384,829.10

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                                             5.3850                                 4.3976

    (二)稀释每股收益                                             5.3850                                 4.3976

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。

法定代表人:王耀                      主管会计工作负责人:丛学年                       会计机构负责人:尹秋明

4、母公司利润表

                                                                                                         单位:元

                 项目                          本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                            9,720,079,677.82                       7,287,432,948.05

    减:营业成本                                        5,063,636,970.41                       6,025,125,159.75

           税金及附加                                   3,135,358,096.00                           790,967,616.84

           销售费用

                                                                                                               76                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

           管理费用                       925,750,206.21                         790,164,204.69

           研发费用                        25,250,014.30                          23,319,255.22

           财务费用                        -39,822,309.22                       -129,591,360.68

             其中:利息费用                      3,273.00                              3,927.00

                   利息收入                40,645,696.27                         136,991,923.30

           资产减值损失                       291,592.62                            480,654.94

    加:其他收益                           10,553,184.71                          12,565,700.00

           投资收益(损失以“-”号填                                         6,719,750,712.77                      5,917,308,205.89列)

           其中:对联营企业和合营企                                                                                  -2,074,635.42业的投资收益

           公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

           资产处置收益(损失以“-”号                                           26,210,243.55                            -547,317.20填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)       7,366,129,248.53                      5,716,294,005.98

    加:营业外收入                           4,826,890.48                          2,466,263.97

    减:营业外支出                         11,501,547.44                           4,200,000.00

三、利润总额(亏损总额以“-”号填                                         7,359,454,591.57                      5,714,560,269.95列)

    减:所得税费用                        311,578,769.83                          28,288,566.97

四、净利润(净亏损以“-”号填列)       7,047,875,821.74                      5,686,271,702.98

    (一)持续经营净利润(净亏损                                         7,047,875,821.74                      5,686,271,702.98以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)不能重分类进损益的其他综合收益

             1.重新计量设定受益计划变动额

             2.权益法下不能转损益的其他综合收益

    (二)将重分类进损益的其他综合收益

             1.权益法下可转损益的其他综合收益

                                                                                             77                                                       江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

           2.可供出售金融资产公允价值变动损益

           3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

           4.现金流量套期损益的有效部分

           5.外币财务报表折算差额

           6.其他

六、综合收益总额                             7,047,875,821.74                      5,686,271,702.98

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

                                                                                             单位:元

                 项目               本期发生额                            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金           28,105,243,671.54                     23,711,590,313.33

     客户存款和同业存放款项净增加额

     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加额

     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额

     处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金            1,493,570,444.98                          427,432,452.11

经营活动现金流入小计                        29,598,814,116.52                     24,139,022,765.44

     购买商品、接受劳务支付的现金            7,042,490,432.34                      6,973,376,753.35

                                                                                                   78                                               江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加额

     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现                                     1,786,871,082.15                      1,532,216,356.37金

     支付的各项税费                  8,525,778,929.78                      6,535,601,442.87

     支付其他与经营活动有关的现金    3,186,924,855.97                      2,214,658,413.54

经营活动现金流出小计                20,542,065,300.24                     17,255,852,966.13

经营活动产生的现金流量净额           9,056,748,816.28                      6,883,169,799.31

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             34,357,728,481.60                     30,400,345,558.70

     取得投资收益收到的现金           859,477,665.90                         564,117,891.26

     处置固定资产、无形资产和其他                                       45,125,913.95                            608,832.88长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                              5,116,000.00

投资活动现金流入小计                35,262,332,061.45                     30,970,188,282.84

     购建固定资产、无形资产和其他                                      471,045,188.55                         325,345,429.44长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 38,140,628,997.25                     34,805,329,229.53

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付                                                                                535,902.84的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计                38,611,674,185.80                     35,131,210,561.81

投资活动产生的现金流量净额          -3,349,342,124.35                     -4,161,022,278.97

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

     取得借款收到的现金

     发行债券收到的现金

                                                                                         79                                                         江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

     收到其他与筹资活动有关的现金                  1,500,000.00

筹资活动现金流入小计                               1,500,000.00

     偿还债务支付的现金                               36,364.00                               36,364.00

     分配股利、利润或偿付利息支付                                             3,842,822,673.00                        3,169,375,338.20的现金

     其中:子公司支付给少数股东的                                                                                           4,696,611.20股利、利润

     支付其他与筹资活动有关的现金                                                        247,704,388.41

筹资活动现金流出小计                         3,842,859,037.00                        3,417,116,090.61

筹资活动产生的现金流量净额                  -3,841,359,037.00                       -3,417,116,090.61

四、汇率变动对现金及现金等价物的                                                    -652,223.14                          -11,705,912.52影响

五、现金及现金等价物净增加额                 1,865,395,431.79                         -706,674,482.79

     加:期初现金及现金等价物余额            1,749,952,876.18                        2,456,627,358.97

六、期末现金及现金等价物余额                 3,615,348,307.97                        1,749,952,876.18

6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

               项目                 本期发生额                              上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金           10,544,075,256.24                        4,993,174,559.67

     收到的税费返还

     收到其他与经营活动有关的现金            3,092,072,776.21                        9,395,953,342.76

经营活动现金流入小计                        13,636,148,032.45                       14,389,127,902.43

     购买商品、接受劳务支付的现金            5,540,860,474.37                        6,084,319,424.50

     支付给职工以及为职工支付的现                                                 757,469,214.50                          628,353,375.71金

     支付的各项税费                          3,502,337,711.58                        1,959,696,424.05

     支付其他与经营活动有关的现金                622,232,077.34                          153,591,847.77

经营活动现金流出小计                        10,422,899,477.79                        8,825,961,072.03

经营活动产生的现金流量净额                   3,213,248,554.66                        5,563,166,830.40

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                     23,961,387,686.52                       13,595,278,733.32

     取得投资收益收到的现金                  6,665,894,034.18                        8,423,249,140.68

     处置固定资产、无形资产和其他                 43,946,408.08                           16,755,029.89

                                                                                                     80                                               江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

长期资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计               30,671,228,128.78                      22,035,282,903.89

    购建固定资产、无形资产和其他                                     217,004,834.57                          325,294,764.78长期资产支付的现金

    投资支付的现金                 29,083,948,000.00                      24,564,483,908.37

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计               29,300,952,834.57                      24,889,778,673.15

投资活动产生的现金流量净额          1,370,275,294.21                      -2,854,495,769.26

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金                    36,364.00                               36,364.00

    分配股利、利润或偿付利息支付                                    3,842,822,673.00                       3,164,678,727.00的现金

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                3,842,859,037.00                       3,164,715,091.00

筹资活动产生的现金流量净额         -3,842,859,037.00                      -3,164,715,091.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的                                         -652,488.00                          -4,821,072.81影响

五、现金及现金等价物净增加额         740,012,323.87                         -460,865,102.67

    加:期初现金及现金等价物余额    1,109,561,846.20                       1,570,426,948.87

六、期末现金及现金等价物余额        1,849,574,170.07                       1,109,561,846.20

7、合并所有者权益变动表

本期金额                                                                                   单位:元

       项目                             本期

                                                                                         81                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                   归属于母公司所有者权益                                                                                                                           所有者                               其他权益工具                                                                     少数股                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                          权益合                     股本     优先 永续                                                                         东权益                                          其他     积      存股   合收益    备      积      险准备    利润                   计                              股    债

                     1,506,                                                                          26,511,               29,494,                                                 741,704          915,704         753,494                       -20,171,一、上年期末余额 988,00                                                                              938,505               869,092                                                 ,076.44              .03         ,000.00                        193.53                      0.00                                                                                .25                   .19

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           同一控制下企业合并

           其他

                     1,506,                                                                          26,511,               29,494,                                                 741,704          915,704         753,494                       -20,171,二、本年期初余额 988,00                                                                              938,505               869,092                                                 ,076.44              .03         ,000.00                        193.53                      0.00                                                                                .25                   .19

三、本期增减变动                                                  -142,88                            4,272,3               4,129,6                                                                                                                159,457金额(减少以“-”                                                0,414.1                            70,394.               49,438.                                                                                                                     .66号填列)                                                               8                                  69                      17

                                                                  -142,88                            8,115,1               7,972,4(一)综合收益总                                                                                                159,457                                                                  0,414.1                            89,794.               68,838.额                                                                                                                   .66                                                                       8                                  69                      17

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

                                                                                                     -3,842,8              -3,842,8(三)利润分配                                                                                       19,400.               19,400.                                                                                                          00                      00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                                                                                                   82                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                                                                     -3,842,8              -3,842,83.对所有者(或                                                                                                     19,400.               19,400.股东)的分配                                                                                                          00                      00

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                    1,506,                                       -141,96                             30,784,               33,624,                                                741,704                           753,494                       -20,011,四、本期期末余额 988,00                                          4,710.1                             308,899               518,530                                                ,076.44                           ,000.00                        735.87                     0.00                                             5                                   .94                   .36

上期金额                                                                                                                           单位:元

                                                                     上期

                                                  归属于母公司所有者权益                                                                                                                           所有者       项目                   其他权益工具                                                                      少数股                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合                    股本                                                                                        东权益                             优先 永续                                                                                       计                                         其他     积      存股   合收益     备      积      险准备    利润                             股    债

                    1,506,                                                                           23,049,               26,036,                                                741,704          1,141,6          753,494                       -15,785一、上年期末余额 988,00                                                                              443,346               985,867                                                ,076.44           47.47           ,000.00                       ,202.54                     0.00                                                                                 .09                  .46

    加:会计政策变更

           前期差错更正

           同一控

                                                                                                                                   83                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

制下企业合并

           其他

                     1,506,                                            23,049,              26,036,                              741,704   1,141,6         753,494                   -15,785二、本年期初余额 988,00                                                443,346              985,867                              ,076.44    47.47          ,000.00                   ,202.54                      0.00                                                  .09                  .46

三、本期增减变动                                                       3,462,4              3,457,8                                        -225,94                                   -4,385,金额(减少以“-”                                                     95,159.              83,224.                                           3.44                                   990.99号填列)                                                                    16                   73

                                                                       6,627,1              6,618,5(一)综合收益总                        -225,94                                   -8,384,                                                                       69,959.              59,186.额                                         3.44                                   829.10                                                                            16                   62

(二)所有者投入                                                                  3,998,8 3,998,8和减少资本                                                                         38.11      38.11

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

                                                                                  3,998,8 3,998,84.其他                                                                                   38.11      38.11

                                                                       -3,164,6             -3,164,6(三)利润分配                                                         74,800.              74,800.                                                                            00                   00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险准备

                                                                       -3,164,6             -3,164,63.对所有者(或                                                                       74,800.              74,800.股东)的分配                                                                            00                   00

4.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补

                                                                                                  84                                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     1,506,                                                                               26,511,              29,494,                                                741,704                915,704            753,494                   -20,171四、本期期末余额 988,00                                                                                  938,505              869,092                                                   ,076.44                 .03            ,000.00                   ,193.53                       0.00                                                                                   .25                  .19

8、母公司所有者权益变动表

本期金额                                                                                                                              单位:元

                                                                           本期

       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                          未分配 所有者权                      股本                               资本公积                            专项储备 盈余公积                                优先股 永续债   其他                      股       收益                             利润      益合计

                                                                                                                  18,737,                     1,506,98                            1,341,628                                    753,494,0             22,339,57一、上年期末余额                                                                                                  460,273                     8,000.00                                ,480.93                                     00.00                0,754.61                                                                                                                      .68

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                                                                                                  18,737,                     1,506,98                            1,341,628                                    753,494,0             22,339,57二、本年期初余额                                                                                                  460,273                     8,000.00                                ,480.93                                     00.00                0,754.61                                                                                                                      .68

三、本期增减变动                                                                                                  3,205,0                                                                                                                            3,205,056金额(减少以“-”                                                                                                56,421.                                                                                                                               ,421.74号填列)                                                                                                               74

                                                                                                                  7,047,8(一)综合收益总                                                                                                            7,047,875                                                                                                                  75,821.额                                                                                                                             ,821.74                                                                                                                       74

(二)所有者投入和减少资本

                                                                                                                                       85                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

                                                                               -3,842,8                                                                                          -3,842,81(三)利润分配                                                                 19,400.                                                                                           9,400.00                                                                                    00

1.提取盈余公积

                                                                               -3,842,82.对所有者(或                                                                           -3,842,81                                                                               19,400.股东)的分配                                                                               9,400.00                                                                                    00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                               21,942,                   1,506,98   1,341,628                            753,494,0              25,544,62四、本期期末余额                                                               516,695                   8,000.00     ,480.93                               00.00                7,176.35                                                                                    .42

上期金额                                                                                           单位:元

       项目                               上期

                                                                                                 86                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                    其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权                      股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积                                优先股 永续债   其他                  股     收益                            利润       益合计

                                                                                                            16,215,                     1,506,98                          1,341,628                                753,494,0              19,817,97一、上年期末余额                                                                                            863,370                     8,000.00                            ,480.93                                   00.00                3,851.63                                                                                                                 .70

     加:会计政策变更

           前期差错更正

           其他

                                                                                                            16,215,                     1,506,98                          1,341,628                                753,494,0              19,817,97二、本年期初余额                                                                                            863,370                     8,000.00                            ,480.93                                   00.00                3,851.63                                                                                                                 .70

三、本期增减变动                                                                                            2,521,5                                                                                                                       2,521,596金额(减少以“-”                                                                                          96,902.                                                                                                                         ,902.98号填列)                                                                                                         98

                                                                                                            5,686,2(一)综合收益总                                                                                                       5,686,271                                                                                                            71,702.额                                                                                                                       ,702.98                                                                                                                 98

(二)所有者投入和减少资本

1.所有者投入的普通股

2.其他权益工具持有者投入资本

3.股份支付计入所有者权益的金额

4.其他

                                                                                                            -3,164,6                                                                                                                       -3,164,67(三)利润分配                                                                                              74,800.                                                                                                                        4,800.00                                                                                                                 00

1.提取盈余公积

                                                                                                            -3,164,62.对所有者(或                                                                                                        -3,164,67                                                                                                            74,800.股东)的分配                                                                                                            4,800.00                                                                                                                 00

3.其他

(四)所有者权益内部结转

                                                                                                                                 87                                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

1.资本公积转增资本(或股本)

2.盈余公积转增资本(或股本)

3.盈余公积弥补亏损

4.设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                                                                                      18,737,                   1,506,98              1,341,628                        753,494,0             22,339,57四、本期期末余额                                                                      460,273                   8,000.00                ,480.93                           00.00               0,754.61                                                                                          .68

三、公司基本情况

    江苏洋河酒厂股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2002年12月26日经江苏省人民政府《省政府关于同意设立江苏洋河酒厂股份有限公司的批复》(苏政复[2002]155号)批准,由江苏洋河集团有限公司、上海海烟物流发展有限公司、南通综艺投资有限公司、上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、中国食品发酵工业研究院、南通盛福工贸有限公司和杨廷栋等14位自然人共同发起设立的股份有限公司,同年12月27日取得江苏省工商行政管理局核发的注册号为3200001105705的企业法人营业执照。公司设立时的注册资本为6,800.00万元,股份总数6,800.00万股(每股面值1元),根据江苏省财政厅苏财国资[2002]178号文的批示,各股东出资均按1:0.65561的比例折股,其中江苏洋河集团有限公司以经评估的实物资产出资5,226.41万元,货币资金出资73.59万元,折3,474.733万股,占股本总额的51.099%;上海海烟物流发展有限公司以货币资金出资1,500.00万元,折983.415万股,占股本总额的14.462%;南通综艺投资有限公司以货币资金出资1,500.00万元,折983.415万股,占股本总额的14.462%;上海捷强烟草糖酒(集团)有限公司以货币资金出资700.00万元,折458.927万股,占股本总额的6.749%;江苏省高科技产业投资有限公司以货币资金出资300.00万元,折196.683万股,占股本总额的2.892%;中国食品发酵工业研究院以货币资金出资100.00万元,折65.561万股,占股本总额的0.964%;南通盛福工贸有限公司以货币资金出资100.00万元,折65.561万股,占股本总额的0.964%;杨廷栋等14位自然人以货币资金出资872.02万元,折571.705万股,占股本总额的8.408%。

    2009年10月13日经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏洋河酒厂股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2009]1077号)核准,公司于2009年10月27日首次向社会公开发行人民币普通股(A 股)4,500万股,2009年11月6日起在深圳证券交易所上市交易。

    根据2011年4月23日公司2010年度股东大会决议,公司以截止2010年12月31日总股本45,000.00万股为基数,以资本公积每10股转增10股。本次转增后公司注册资本变更为90,000.00万元,股份总数为90,000.00

                                                                                                       88                                                         江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

万股。

    根据2012年5月17日公司2011年度股东大会决议,公司以截止2011年12月31日总股本90,000.00万股为基数,以资本公积每10股转增2股。本次转增后公司注册资本变更为108,000.00万元,股份总数为108,000.00万股。

    根据2013年5月17日公司2012年度股东大会审议通过的《关于公司首期回购社会公众股份的议案》,公司以自有资金回购本公司社会公众股,股份回购的价格不超过每股70.00元,回购股份的资金总额不超过10亿元,回购股份的方式为通过深圳证券交易所集中竞价交易方式。截止2014年5月,公司回购股份数量358万股,支付资金总额157,793,218.58元,回购的股份已依法予以注销,并办理完成减资手续。本次回购完成后,公司注册资本变更为107,642.00万元,股份总数为107,642.00万股。

    根据2015年5月26日公司2014年度股东大会决议,公司以截止2014年12月31日总股本107,642.00万股为基数,以资本公积每10股转增4股。本次转增后公司注册资本变更为150,698.80万元,股份总数为150,698.80万股。

    公司住所:江苏省宿迁市洋河中大街118号。

    公司类型:股份有限公司(上市)

    公司所属行业:酿酒食品行业。

    公司经营范围:酒类的生产、销售,预包装食品的批发与零售,粮食收购,自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外),国内贸易,电子商务平台建设,商品的网上销售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

    公司的母公司:江苏洋河集团有限公司。

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表范围变化情况列示如下:

    (一)本期新纳入合并范围的子公司                               名称                                    取得方式江苏洋河投资管理有限公司                                                 新设苏酒集团南京运营管理有限公司                                             新设江苏中仕忌酒业有限公司                                                   新设

    (二)本期不再纳入合并范围的子公司                               名称                               不纳入合并范围原因泗洪双泰包装有限公司                                                   清算注销南京辉腾传媒科技有限公司                                             吸收合并注销

    纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注九.1在子公司中的权益”;合并范围的变化情况详见“附注八、合并范围的变更”。

                                                                                                  89                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

      公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否具体会计政策和会计估计提示:详见附注五、27重要会计政策和会计估计变更。

1、遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

      公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

      公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

      公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

     (1)同一控制下企业合并的会计处理方法

      公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。

      在合并日,公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债,按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价(包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额)之间的差额,调整资本公积(股本溢价或资本溢价);资本公积(股本溢价或资本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

                                                                                                          90                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    (2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

    公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。

    公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础,其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

    合并成本分别以下情况确定:

    一次交易实现的企业合并,合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,一揽子交易除外。

    公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。

    公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

    公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产,其公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

    公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量。

    公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按公允价值计量。

    公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时,不予考虑被购买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

    企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理。

    公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销,在年末进行减值测试,商誉以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。

    公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:

    ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;

    ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

   (3)公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理

    公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用(包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等),于发生时计入当期损益。

    公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用,计入债务性证券的初始计量金额。

    债券如为折价或面值发行的,该部分费用增加折价的金额;

    债券如为溢价发行的,该部分费用减少溢价的金额。

    公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用,计入权益性证券的初始计量金额。

                                                                                                           91                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    在溢价发行权益性证券的情况下,该部分费用从资本公积(股本溢价)中扣除;

    在面值或折价发行权益性证券的情况下,该部分费用冲减留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

   (1)统一会计政策和会计期间

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的,在编制合并财务报表时,按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

   (2)合并财务报表的编制方法

    合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后,由母公司编制。

   (3)子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

    在合并财务报表中,母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减归属于母公司的所有者权益(未分配利润);子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额继续冲减少数股东权益。

   (4)报告期内增减子公司的处理

    报告期内增加子公司的处理

   报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理

    在报告期内,因同一控制下的企业合并而增加子公司的,调整合并资产负债表的期初数,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

    在报告期内,因非同一控制下的企业合并而增加子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    报告期内处置子公司的处理

    公司在报告期内处置子公司的,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

   (1)合营安排的分类

    合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排;合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。

    通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:

                                                                                                            92                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

    其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

   (2)共同经营的会计处理    合营方根据其在共同经营中利益份额确认相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:    确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;    确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;    确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;    按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;    确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

    现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

    公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

   (1)外币业务的核算方法

    1、外币交易的初始确认

    对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价)将外币金额折算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

    2、资产负债表日或结算日的调整或结算

    资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理:

    3、外币货币性项目的会计处理原则

    对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率(中间价)折算,对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额,同时作为汇兑差额处理。其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。

    4、外币非货币性项目的会计处理原则

    ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。

    ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在确定存货的期末价值时,先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额,再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

    ③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。

                                                                                                          93                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    (2)外币报表折算的会计处理方法

    公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算:

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

    按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。

    公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算:

    公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按资产负债表日的即期汇率进行折算。

    在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,公司对财务报表停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。

    公司在处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。

10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    (1)金融工具的分类

    金融资产的分类

    公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求,将取得的金融资产分为以下四类:1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;2.持有至到期投资;3.贷款和应收款项;4.可供出售金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括:1.交易性金融资产;2.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;3.投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资;4.风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。

    对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资,按业务特点、投资策略和风险管理要求划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况下,划分为可供出售金融资产的权益性投资采用成本法进行会计处理。

    金融负债的分类

    公司根据业务特点和风险管理要求,将承担的金融负债分为以下两类:1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债);2.其他金融负债。

    (2)金融工具的确认依据和计量方法

    金融工具的确认依据

    公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

                                                                                                          94                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    金融工具的计量方法

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债:按照取得时的公允价值作为初始计量金额,相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,确认为投资收益。资产负债表日,按照公允价值计量,并将其公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时,按实际收到的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益,并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。

    持有至到期投资:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日,按照摊余成本计量。处置时,将取得的价款(如有应收利息应予扣除)与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    贷款和应收款项:贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法,按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款,按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入,根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时,将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    可供出售金融资产:按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息,计入投资收益。资产负债表日,可供出售金融资产以公允价值计量,且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时,将取得的价款(如有应收股利、应收利息应予扣除)与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额,计入投资收益;同时,将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出,计入投资收益。

    其他金融负债:按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额,采用实际利率法确认利息费用,资产负债表日按照摊余成本计量。

    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法

    金融资产终止确认条件

    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,公司采用实质重于形式的原则。

    金融资产转移满足终止确认条件的处理    公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。    金融资产整体转移满足终止确认条件的,公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益,并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。    金融资产部分转移满足终止确认条件的,公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊,并将终止确认部分的对价与金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益,同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)转入当期损益。    金融资产转移不满足终止确认条件的处理

    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

                                                                                                          95                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

   (4)金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则公司终止确认该金融负债或其一部分;公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认该现存金融负债,并同时确认新金融负债。

    公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    公司如回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

    (5)金融工具公允价值的确定方法

    存在活跃市场的金融资产或金融负债,按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。

    不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39号——公允价值计量》相关规定。

    (6)金融资产(不含应收款项)减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法

    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项金融资产或一组金融资产)的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。

    金融资产发生减值的客观证据,包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。

    持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法

    资产负债表日,对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    对于单项金额重大的持有至到期投资,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。

    对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至到期投资,按类似信用风险特征划分为若干组合,再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失,计提减值准备。

    可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法

    资产负债表日,如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的,计提减值准备,确认减值损失。对于权益工具投资,当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%,“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。

    可供出售金融资产计提减值准备时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确

                                                                                                             96                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

   (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法

    因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的,公司将其重分类为可供出售金融资产;公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大,且出售或重分类不属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起,也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融资产。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

                                                     单项金额重大的应收款项,是指期末余额在 500.00 万元以上单项金额重大的判断依据或金额标准                                                     的应收款项。

                                                     资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减                                                     值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,则按其预计未                                                     来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计                                                     提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的                                                     并入其他单项金额不重大的应收款项,依据其期末余额,按单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法                                                     照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据,                                                     包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债务人                                                     违反了合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);(3)                                                     出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务                                                     人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

                           组合名称                                        坏账准备计提方法

账龄组合                                             账龄分析法

其他组合                                             其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:√ 适用 □ 不适用

                    账龄                     应收账款计提比例                     其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                                5.00%                               5.00%

1-2 年                                                           10.00%                               10.00%

2-3 年                                                           30.00%                               30.00%

3-4 年                                                           50.00%                               50.00%

                                                                                                            97                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

4-5 年                                                            80.00%                              80.00%

5 年以上                                                         100.00%                              100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的:□ 适用 √ 不适用

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

                                                       单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 500.00 万元以下单项计提坏账准备的理由                                                       的应收款项。

                                                       公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与                                                       对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象                                                       表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),可以单                                                       独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其坏账准备的计提方法                                                       未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,                                                       计提坏账准备。同时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单                                                       项金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险                                                       特征组合计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

     (1)存货的分类

     公司存货分为原材料、半成品、库存商品、委托加工物资、在产品、周转材料(如低值易耗品)等。

     发出存货的计价方法

      发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。

     (2)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

     存货可变现净值的确定依据

     库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

     需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

     为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

     为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。

                                                                                                            98                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    存货跌价准备的计提方法

    公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。

    对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。

   (3)存货的盘存制度

    公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。

   (4)周转材料的摊销方法

   (5)低值易耗品的摊销方法

    公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

    包装物的摊销方法

    公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。

13、持有待售资产

   (1)持有待售

    持有待售的非流动资产、处置组的范围

      公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

    处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

   (2)持有待售的非流动资产、处置组的确认条件

    公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

    根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,需已经获得批准。

    (3)持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

    公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。

    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。

    持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。

    公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,在拟出

                                                                                                            99                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14、长期股权投资

  (1)长期股权投资初始投资成本的确定

   企业合并形成的长期股权投资,其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

   除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

   通过支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

       通过发行权益性证券(权益性工具)等方式取得的长期股权投资,按照所发行权益性证券(权益性工具)公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明,取得的长期股权投资的公允价值比所发行权益性证券(权益性工具)的公允价值更加可靠的,以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券(权益性工具)直接相关费用,包括手续费、佣金等,冲减发行溢价,溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券(债务性工具)取得的长期股权投资,比照通过发行权益性证券(权益性工具)处理。

       通过债务重组方式取得的长期股权投资,公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。

       通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资,在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述条件的,公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

       公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出,计入长期股权投资的初始投资成本。

       公司无论以何种方式取得长期股权投资,实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润,作为应收股利单独核算,不构成长期股权投资的成本。

   (2)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

       采用成本法核算的长期股权投资

       公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,即对子公司投资,采用成本法核算。

       采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润,均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

       采用权益法核算的长期股权投资

       公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业,采用权益法核算。

       采用权益法核算的长期股权投资,对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的初始投资成本。

                                                                                                           100                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    取得长期股权投资后,公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是,公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的,直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时,对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销,并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的,全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,也按照上述原则进行抵销,并在此基础上确认投资损益。

    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,按照下列顺序进行处理:首先冲减长期股权投资的账面价值;如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的,则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收款的账面价值;经过上述处理,按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的,按照预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司扣除未确认的亏损分担额后,按照与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。

   (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    确定对被投资单位具有共同控制的依据

    共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业,是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营,而不是合营企业。

    确定对被投资单位具有重大影响的依据

    重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

15、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

           类别             折旧方法                折旧年限            残值率               年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            20~25                5                    3.80~4.75

机器设备             年限平均法            10                    5                    9.50

                                                                                                         101                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

运输设备               年限平均法              10                5                     9.50

其他设备               年限平均法              8                 5                     11.88

      除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外,公司对所有固定资产计提折旧。

      公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。

      已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。

      资产负债表日,公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变更,作为会计估计变更处理。

     符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

1.融资租入固定资产的认定依据在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。2.融资租入固定资产的计价方法在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。3.融资租入固定资产的折旧方法采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

16、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

     (1)在建工程的类别

     在建工程以立项项目分类核算。

     (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

     在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程,按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。

     公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本,转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

     (1)借款费用的范围

                                                                                                          102                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    (2)借款费用的确认原则

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    (3)借款费用资本化期间的确定

    借款费用开始资本化时点的确定

    当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,借款费用开始资本化。其中,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

    借款费用暂停资本化时间的确定

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。

    借款费用停止资本化时点的确定

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为当期损益。

    购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工,且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售,且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的,停止与该部分资产相关的借款费用的资本化;购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

   (4)借款费用资本化金额的确定

    在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:     为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,公司以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的,公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

    在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

    借款辅助费用资本化金额的确定

    专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

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    一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    汇兑差额资本化金额的确定

    在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

18、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    1、无形资产的初始计量

    外购无形资产的初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。

    自行研究开发无形资产的初始计量

    自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

    公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

    2、无形资产的后续计量

    公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

    使用寿命有限的无形资产的后续计量

    公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销,不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。

    无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下:           无形资产类别         预计使用寿命(年)          预计净残值率(%)            年摊销率(%)   土地使用权                           50                         0                                2.00   商标权                               7-10                       0                        14.29-10.00   计算机软件                           10                         0                               10.00

   资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。

   使用寿命不确定的无形资产的后续计量

   公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行减值测试。

    3、无形资产使用寿命的估计

                                                                                                           104                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。

    合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。

    按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

    根据研究与开发的实际情况,公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。

    研究阶段

    研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

    开发阶段

    开发阶段是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

    完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

    具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

    归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

19、长期资产减值

    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。

    公司进行资产减值测试时,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的

                                                                                                         105                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失;再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

    上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

20、长期待摊费用

   (1)长期待摊费用的范围

    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不含1年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

   (2)长期待摊费用的初始计量

    长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

   (3)长期待摊费用的摊销

    长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

21、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

    短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

    短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。

    公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)离职后福利的会计处理方法

    公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

    1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

    2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末,公司将其他长

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期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

     1.服务成本。

     2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

     3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

     为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

22、预计负债

     (1)预计负债的确认原则

     当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时,确认为预计负债:

     该义务是公司承担的现时义务;

     该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

     该义务的金额能够可靠地计量。

     (2)预计负债的计量方法

     预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。

     所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

     在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

     或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。

     或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。

23、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否

     公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入,其确认原则如下:

     (1)销售商品收入的确认原则

     公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。

     公司确认销售商品收入的具体条件为根据签订的销售合同或协议,以收到货款或取得索取货款的权利为依据,并且在客户验收商品后确认收入。

     公司根据营销政策,以及经销商成品酒的销售情况,给予经销商一定比例的折扣,定期或不定期与经销商进行结算,在结算时作为折扣计入已开具的销售发票中,以扣除折扣后的发票金额(净额)确认销售收入,根据权责发生制原则,对当期已经发生期末尚未结算的折扣从销售收入中计提,计入其他应付款核算。

                                                                                                          107                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    (2)提供劳务收入的确认原则

    提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则

    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可靠地估计。

    提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则

    公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供劳务收入:

    如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;

    如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;

    如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入当期损益(主营业务成本),不确认提供劳务收入。

    (3)让渡资产使用权收入的确认原则

    公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司,收入的金额能够可靠地计量时,确认让渡资产使用权收入的实现。

24、政府补助

    (1)政府补助的类型

    政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

    (2)政府补助的确认原则和确认时点

    政府补助的确认原则:

    公司能够满足政府补助所附条件;

    公司能够收到政府补助。

    政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

    (3)政府补助的计量

    政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。

政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。

   (4)政府补助的会计处理方法

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    与资产相关的政府补助,在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:

    用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,在取得时确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本。

    用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,可以区分的,则分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,则整体归类为与收益相关的政府补助。

    与公司日常经营相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

    已确认的政府补助需要退回的,分别下列情况处理:

    1.初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

    2.存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。

    3.属于其他情况的,直接计入当期损益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

    公司采用资产负债表债务法核算所得税。

   (1)递延所得税资产或递延所得税负债的确认

    公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。

    递延所得税资产的确认依据

    公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    递延所得税负债的确认依据

    公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

   (2)递延所得税资产或递延所得税负债的计量

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    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。

    公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

    公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

26、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

     作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。

    作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

    作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。

    作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                         审批程序                                  备注

根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表                                          第六届董事会第六次会议审议批准。格式的通知》(财会〔2018〕15 号),本公司对财务报表格式进行了以下修订:

     1.资产负债表:将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”及“在建工程”

                                                                                                                     110                                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”;将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”;将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。

     2.利润表:将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报;利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。

     3.所有者权益变动表:新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

     期初及上期(2017年12月31日/2017年度)受影响的财务报表项目明细情况如下:                             调整前                                                           调整后报表项目                                  金额(元)                           报表项目                   金额(元)应收票据                                        212,812,236.57 应收票据及应收账款                                 221,297,619.40应收账款                                          8,485,382.83在建工程                                        234,431,457.83 在建工程                                           235,219,521.41工程物资                                               788,063.58应付票据                                          8,200,000.00 应付票据及应付账款                                1,119,603,574.47应付账款                                       1,111,403,574.47管理费用                                       1,532,148,106.93 管理费用                                         1,506,402,859.73                                                                    研发费用                                       25,745,247.20

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

                    税种                                     计税依据                                     税率

增值税                                      销项税额-可抵扣进项税额                      17%、16%、13%、11%、10%、6%、19%

消费税                                      销售额或组成计税价格

城市维护建设税                              缴纳的流转税额                                7%、5%

企业所得税                                  应纳税所得额                                  25%、16.5%、0%、27%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                      所得税税率

江苏苏酒实业(香港)股份有限公司                                     16.50%

ZYG E-Commerce HK Limited                                            16.50%

YANGHE CHILE SPA                                                     27%

YangHe International Investment Ltd、ZYG LTD                         0

ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD                                        0

                                                                                                                               111                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

2、其他

    1、增值税按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的差额计算缴纳,适用的销项税率为17%、16%、13%、11%、6%和19%。2018年4月4日财政部、税务总局联合下发《关于调整增值税税率的通知》(财税[2018]32号),自2018年5月1日起,公司发生的增值税应税销售行为或者进口货物,原适用17%和11%税率的,税率分别调整为16%、10%。根据财政部、国家税务总局财税[2012]38号《关于在部分行业试行农产品增值税进项税额核定扣除办法的通知》文件,以购进农产品为原料生产销售液体乳及乳制品、酒及酒精、植物油的增值税一般纳税人,纳入农产品增值税进项税额核定扣除试点范围,其购进农产品无论是否用于生产上述产品,增值税进项税额均按照《农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法》的规定抵扣,不再凭增值税扣税凭证抵扣增值税进项税额,购进除农产品以外的货物、应税劳务和应税服务,增值税进项税额仍按现行有关规定抵扣。公司采用投入产出法参照国家标准、行业标准确定销售单位数量货物耗用外购农产品的数量计算当期允许抵扣农产品增值税进项税额。YANGHE CHILE SPA增值税税率为19%,江苏苏酒实业(香港)股份有限公司、ZYG E-Commerce HK Limited、ZYG LTD、YangHe International Investment Ltd、ZYGTECHNOLOGY INVESTMENT LTD不缴纳增值税。

    2、从价计征:白酒消费税按照销售额的20%计算缴纳。委托加工的应税白酒,按照受托方的同类白酒的销售价格计算纳税,没有同类白酒销售价格的,按照组成计税价格计算纳税。红酒(葡萄酒)消费税按照销售额的10%计算缴纳。

    根据国家税务总局税总函[2017]144号《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》文件规定,对白酒生产企业设立多级销售单位销售的白酒,国税机关应按照最终一级销售单位对外销售价格核定生产企业消费税最低计税价格,自2017年5月1日起,白酒消费税最低计税价格核定比例由50%至70%统一调整为60%,公司白酒消费税的缴纳方式从2017年9月起由受托方代扣代缴改为由白酒生产企业直接缴纳,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产单位自行生产销售计入税金及附加。从价计征的白酒消费税计税价格自2017年5月1日起由组成计税价格改为按照最终一级销售单位对外销售价格核定消费税最低计税价格。

       从量计征:白酒消费税按照0.50元/斤计算缴纳。

    3、自2018年4月1日起,香港利得税开始实行两级制,在利得税两级制下,对于法团及非法团以就于2018年4月1日或之后开始的各课税年度,可就首 200 万元应评税利润的利得税率将分别降至8.25%以及7.5%。其后业务超过200万元的应评税利润则分别继续按16.5%及标准税率15%征税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                    单位: 元

                项目                            期末余额                            期初余额

库存现金                                                      24,103.07                              4,883.33

银行存款                                               3,602,515,767.58                     1,726,983,843.15

其他货币资金                                               12,808,437.32                        24,464,149.70

合计                                                   3,615,348,307.97                     1,751,452,876.18

  其中:存放在境外的款项总额                               61,636,932.89                       343,070,375.12

                                                                                                          112                                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他说明

2、应收票据及应收账款

                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                       期末余额                                   期初余额

应收票据                                                                  242,542,097.76                             212,812,236.57

应收账款                                                                    5,419,314.60                                8,485,382.83

合计                                                                      247,961,412.36                             221,297,619.40

(1)应收票据

1)应收票据分类列示                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                       期末余额                                   期初余额

银行承兑票据                                                              242,542,097.76                             212,812,236.57

合计                                                                      242,542,097.76                             212,812,236.57

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据                                                                                                                          单位: 元

                    项目                                 期末终止确认金额                          期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                              111,211,585.93

合计                                                                      111,211,585.93

(2)应收账款

1)应收账款分类披露                                                                                                                          单位: 元

                                              期末余额                                             期初余额

                             账面余额             坏账准备                       账面余额             坏账准备       类别                                                         计提比 账面价值                                                 账面价值                           金额      比例      金额                           金额      比例       金额      计提比例                                                          例

按信用风险特征组                       7,711,01               2,291,69            5,419,314 10,833,              2,348,172               8,485,382.8合计提坏账准备的                    100.00%              29.72%                        100.00%                 21.67%                             2.90                 8.30                    .60 555.19                   .36                        3应收账款

                       7,711,01               2,291,69            5,419,314 10,833,              2,348,172               8,485,382.8合计                                100.00%              29.72%                        100.00%                 21.67%                             2.90                 8.30                    .60 555.19                   .36                        3

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                                                                                                 113                                                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用                                                                                                                 单位: 元

                                                                       期末余额             账龄                                       应收账款                        坏账准备                      计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                 4,530,444.83                      226,522.25                            5.00%

1至2年                                         995,518.37                         99,551.84                        10.00%

2至3年                                         123,378.21                         37,013.46                        30.00%

3至4年                                            12,358.03                        6,179.02                        50.00%

4至5年                                         634,408.63                      507,526.90                          80.00%

5 年以上                                     1,414,904.83                    1,414,904.83                         100.00%

合计                                         7,711,012.90                    2,291,698.30                          29.72%

确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 56,474.06 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:                                                                                                                 单位: 元

                  单位名称                         收回或转回金额                                收回方式

3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

                  债务人名称                      期末余额           占应收账款期末余额合          坏账准备金额                                                                        计数的比例(%)第一名                                                3,681,601.81                      47.75                184,080.09第二名                                                  600,000.00                       7.78                480,000.00第三名                                                  454,356.93                       5.89                454,356.93第四名                                                  118,052.00                       1.53                118,052.00第五名                                                   88,520.00                       1.15                  4,426.00                     合计                             4,942,530.74                      64.10               1,240,915.02

3、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

           账龄                          期末余额                                             期初余额

                                                                                                                           114                                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                     金额                       比例                       金额                       比例

1 年以内                               14,556,402.45                      76.68%              85,033,318.92                      98.12%

1至2年                                  3,978,336.29                      20.95%                341,247.89                         0.40%

2至3年                                                                                         1,197,641.47                        1.38%

3 年以上                                   449,430.80                     2.37%                   89,600.00                        0.10%

合计                                   18,984,169.54              --                          86,661,808.28              --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

预付款项期末余额中无账龄超过1年的重要预付款项。

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

                单位名称                                     期末余额                    占预付款项期末余额合计数的比例(%)第一名                                                                    8,736,496.90                                           46.02第二名                                                                    2,310,000.00                                           12.17第三名                                                                    1,520,000.00                                            8.01第四名                                                                    1,500,000.00                                            7.90第五名                                                                    1,200,000.00                                            6.32                  合计                                                  15,266,496.90                                            80.42

其他说明:

4、其他应收款

                                                                                                                               单位: 元

                  项目                                         期末余额                                    期初余额

其他应收款                                                                 47,908,184.37                              57,084,601.83

合计                                                                       47,908,184.37                              57,084,601.83

(1)其他应收款

1)其他应收款分类披露                                                                                                                               单位: 元

                                             期末余额                                                期初余额

                            账面余额              坏账准备                         账面余额             坏账准备         类别                                                         计提比 账面价值                                                      账面价值                          金额      比例       金额                            金额      比例       金额      计提比例                                                          例

单项金额重大并单                         80,747,0             47,839,9            32,907,12 80,747,               47,839,92                   32,907,124.独计提坏账准备的                    72.52%               59.25%                          67.33%                 59.25%                           48.93                 24.27                  4.66 048.93                    4.27                              66其他应收款

                                                                                                                                         115                                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

按信用风险特征组                     30,596,1               15,595,1             15,001,05 39,188,              15,011,44              24,177,477.合计提坏账准备的                  27.48%                50.97%                         32.67%               38.31%                        68.88                 09.17                   9.71 922.37                    5.20                      17其他应收款

                     111,343,2              63,435,0             47,908,18 119,935              62,851,36              57,084,601.合计                             100.00%                56.97%                        100.00%               52.40%                        17.81                 33.44                   4.37 ,971.30                   9.47                      83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用                                                                                                                        单位: 元

                                                                         期末余额其他应收款(按单位)                                 其他应收款                坏账准备                    计提比例                计提理由

中国工商银行股份有限                                    42,907,124.66                10,000,000.00                    23.31% 侵权责任纠纷事项公司郑州解放路支行

中国工商银行股份有限                                    22,839,924.27                22,839,924.27                  100.00% 侵权责任纠纷事项公司开封豪德支行

江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份                15,000,000.00                15,000,000.00                  100.00% 预计无法收回有限公司破产管理人

合计                                80,747,048.93                47,839,924.27             --                     --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用                                                                                                                        单位: 元

                                                                            期末余额             账龄                                           其他应收款                       坏账准备                        计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                        5,600,638.03                       280,031.91                           5.00%

1至2年                                              7,283,730.25                       728,373.03                         10.00%

2至3年                                              1,345,777.77                       403,733.33                         30.00%

3至4年                                              2,485,592.52                      1,242,796.26                        50.00%

4至5年                                              4,701,278.37                      3,761,022.70                        80.00%

5 年以上                                            9,179,151.94                      9,179,151.94                       100.00%

合计                                             30,596,168.88                       15,595,109.17                        50.97%

确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

                                                                                                                               116                                                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

本期计提坏账准备金额 1,155,422.51 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                       转回或收回金额                                   收回方式

3)本期实际核销的其他应收款情况                                                                                                                  单位: 元

                               项目                                                    核销金额

实际核销的其他应收款                                                                                            571,758.54

其中重要的其他应收款核销情况:                                                                                                                  单位: 元

                                                                                                      款项是否由关联交       单位名称        其他应收款性质      核销金额            核销原因             履行的核销程序                                                                                                             易产生

其他应收款核销说明:4)其他应收款按款项性质分类情况                                                                                                                  单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                               期初账面余额

储蓄存款(侵权纠纷欠款)                                           65,747,048.93                              65,747,048.93

保证金                                                             16,812,560.00                              23,738,248.46

合作款                                                              3,910,000.00                               3,910,000.00

业务借款、备用金及其他                                             24,873,608.88                              26,540,673.91

合计                                                           111,343,217.81                                119,935,971.30

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况                                                                                                                  单位: 元

                                                                                   占其他应收款期末       单位名称          款项的性质        期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额                                                                                   余额合计数的比例

中国工商银行股份                      储蓄存款(侵权纠纷有限公司郑州解放                            42,907,124.66 3-4 年                             38.54%           10,000,000.00                      欠款)路支行

中国工商银行股份                      储蓄存款(侵权纠纷有限公司开封豪德                            22,839,924.27 3-4 年                             20.51%           22,839,924.27                      欠款)支行

江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货                      保证金                15,000,000.00 5 年以上                           13.47%           15,000,000.00大楼股份有限公司破产管理人

                                                                                                                        117                                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

南京培龙体育文化                   合作款                       3,910,000.00 5 年以上                                3.51%         3,910,000.00有限公司

代垫款             代垫款                       2,379,354.55 1-2 年                                  2.14%           237,935.46

合计                        --                87,036,403.48               --                         78.17%       51,987,859.73

5、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

                                                                                                                      单位: 元

                                     期末余额                                                   期初余额       项目                    账面余额         跌价准备           账面价值                账面余额        跌价准备           账面价值

原材料             389,136,605.04     8,125,769.63    381,010,835.41           375,309,467.17   10,371,479.92    364,937,987.25

在产品             530,437,380.46                     530,437,380.46           523,779,562.33                    523,779,562.33

库存商品        1,637,109,450.86                     1,637,109,450.86 1,512,612,958.86            720,789.05 1,511,892,169.81

周转材料             7,316,606.29     2,270,576.29      5,046,030.00             7,316,606.29    2,270,576.29       5,046,030.00

                11,338,514,891.0                     11,338,514,891.0 10,455,847,684.7                          10,455,847,684.7半成品                                 1                                    1                     2                                 2

                13,902,514,933.6                     13,892,118,587.7 12,874,866,279.3                          12,861,503,434.1合计                                 10,396,345.92                                              13,362,845.26                                 6                                    4                     7                                 1

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

(2)存货跌价准备

                                                                                                                      单位: 元

                                           本期增加金额                               本期减少金额       项目         期初余额                                                                                       期末余额                                       计提               其他                 转回或转销         其他

原材料              10,371,479.92                                                2,245,710.29                       8,125,769.63

库存商品              720,789.05                                                  720,789.05

周转材料             2,270,576.29                                                                                   2,270,576.29

合计                13,362,845.26                                                2,966,499.34                     10,396,345.92

                                                                                                                              118                                                                         江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                                  单位: 元

                         项目                                                           金额

其他说明:

6、一年内到期的非流动资产

                                                                                                                  单位: 元

                项目                                   期末余额                                   期初余额

信托理财产品                                                   1,120,000,000.00                              552,200,000.00

合计                                                           1,120,000,000.00                              552,200,000.00

其他说明:

7、其他流动资产

                                                                                                                  单位: 元

                项目                                   期末余额                                   期初余额

短期理财产品                                                  16,785,753,510.74                          12,823,346,324.01

待抵扣增值税                                                      116,379,452.59                             152,076,035.38

待抵扣消费税                                                       21,568,108.81                               7,950,860.87

预缴所得税                                                          8,779,276.82                              13,002,160.15

合计                                                          16,932,480,348.96                          12,996,375,380.41

其他说明:

8、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                  单位: 元

                                         期末余额                                         期初余额         项目                         账面余额        减值准备        账面价值        账面余额        减值准备             账面价值

                       2,714,403,624.                  2,713,455,624. 1,936,227,142.7可供出售权益工具:                        948,000.00                                           948,000.00 1,935,279,142.76                                    66                              66              6

    按公允价值计量的   284,756,163.23                  284,756,163.23

                       2,429,647,461.                  2,428,699,461. 1,936,227,142.7    按成本计量的                          948,000.00                                           948,000.00 1,935,279,142.76                                    43                              43              6

                                                                                                                         119                                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                                                     1,525,000,000.0其他                                                                                                                    1,525,000,000.00                                                                                                  0

                              2,714,403,624.                         2,713,455,624. 3,461,227,142.7合计                                                  948,000.00                                           948,000.00 3,460,279,142.76                                           66                                   66                6

(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                                单位: 元

可供出售金融资产分类           可供出售权益工具              可供出售债务工具                                            合计

权益工具的成本/债务工                                     425,350,132.53                                                                      425,350,132.53具的摊余成本

公允价值                             284,756,163.23                                                                      284,756,163.23

累计计入其他综合收益                                    -140,593,969.30                                                                      -140,593,969.30的公允价值变动金额

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                                单位: 元

                                账面余额                                              减值准备                      在被投资被投资单                                                                                                                       本期现金                                                                                                                    单位持股   位          期初         本期增加 本期减少           期末          期初     本期增加 本期减少         期末                    红利                                                                                                                      比例

江苏泗阳农村商业   7,987,200.                                 7,987,200.                                                               3,529,485.                                                                                                                       7.02%银行股份              00                                       00                                                                       20有限公司

宿迁市交通投资有 948,000.00                                   948,000.00 948,000.00                            948,000.00      0.09%限公司

紫金财产           52,500,000                                 52,500,000保险股份                                                                                                               2.00%                      .00                                      .00有限公司

上海金融发展投资 162,442,49                  34,397,816 128,044,67                                                                     2,695,985.                                                                                                                       3.33%基金(有          3.39                          .93         6.46                                                                        71限合伙)

中金佳泰(天津)股权投资 190,153,91                  19,994,332 170,159,57                                                                     3,830,553.                                                                                                                       6.25%基金合伙          1.27                          .31         8.96                                                                        37企业(有限合伙)

                                                                                                                                        120                                                              江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

中银国际            300,000,00                           300,000,00                                      6,315,789.证券有限                                                                                 3.16%                  0.00                                 0.00                                             44责任公司

杭州太一天择投资            105,000,00                           105,000,00管理合伙                                                                                62.50%                  0.00                                 0.00企业(有限合伙)

苏宁消费            30,000,000                           30,000,000金融有限                                                                                 5.00%                   .00                                  .00公司

北京虎童股权投资 30,000,000                 5,828,599. 24,171,400                                                                                        28.20%企业(有           .00                     13           .87限合伙)

上海金浦信诚移动互联股权            100,000,00                           100,000,00投资基金                                                                                10.00%                  0.00                                 0.00合伙企业(有限合伙)

中国动力            52,654,366 25,404,473 11,753,661 66,305,178                                          2,442,667.股权投资                                                                                 1.50%                   .05        .81          .72          .14                                             98基金

北京微酒世纪文化    5,000,000.                           5,000,000.                                                                                         5.00%传媒有限           00                                   00公司

上海金融发展浦江投资基金 542,012.88                              542,012.88                              3.33%(有限合伙)

金浦欣成投资管理 102,271.50                              102,271.50                              6.82%有限公司

上海尚时弘章投资 15,000,000 15,000,000                   29,225,624                                    774,375.95                                           5.42%中心(有限          .00        .00                       .05合伙)

                                                                                                        121                                                               江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

中金佳泰贰期(天津)股权             66,884,387 109,442,73 35,728,100 140,599,01投资基金                                                                                  4.98%                    .67         1.52        .62         8.57合伙企业(有限合伙)

江苏永达             1,507,500.                           1,507,500.户外传媒                                                                                  5.00%                    00                                   00有限公司

江苏永达高铁传媒 505,000.00                               505,000.00                              5.00%有限公司

嘉兴丹青投资合伙 70,000,000 30,000,000                    100,000,00                                                                                         10.00%企业(有            .00          .00                    0.00限合伙)

金石坤享股权投资             300,000,00                           300,000,00(合伙企                                                                                 52.54%                   0.00                                 0.00业)(有限合伙)

苏州丹青二期医药创新产业                  60,000,000              60,000,000                                                                                          7.54%投资合伙                         .00                     .00企业(有限合伙)

联储证券             330,000,00                           330,000,00有限责任                                                                                 12.83%                   0.00                                 0.00公司

南京极燕             15,000,000                           15,000,000食品有限                                                                                  4.76%                    .00                                  .00公司

江苏赛夫绿色食品 100,000,00                               100,000,00                                                                                          2.74%发展有限           0.00                                 0.00公司

南京星纳                          200,000,00 2,950,000. 197,050,00赫创业投                                                                                 45.45%                                0.00        00          0.00资合伙企

                                                                                                       122                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

业(有限合伙)

磐茂(上海)投资                 165,000,00                165,000,00                                                                                          55.00%中心(有                       0.00                      0.00限合伙)

上海信托路劲隽御债权投 100,000,00                   100,000,00资集合资          0.00                      0.00金信托计划

中融-助金190 号集    150,000,00                150,000,00合资金信          0.00                      0.00托计划

中融-盛世尊爵 26 号 100,000,00                 100,000,00集合资金          0.00                      0.00信托计划

西部信托-阳光城愉景花园项            150,000,00                150,000,00目特定资                  0.00                      0.00产收益权集合资金信托计划

上海信托-泛海武汉芸海园债 100,000,00                   100,000,00权投资集          0.00                      0.00合资金信托计划

中融信托-珺敦 1 号 150,000,00                  150,000,00集合资金          0.00                      0.00信托计划

西部信托-泰禾集团            200,000,00                200,000,00应收债权                  0.00                      0.00集合资金信托计划

                                                                                                        123                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

平安宏泰一百八十           70,000,000             70,000,000九号集合                  .00                    .00资金信托计划

西部信托恒大恩平股权投 100,000,00               100,000,00资集合资         0.00                   0.00金信托计划

西部信托天地源           120,000,00             120,000,00(五期)集                 0.00                   0.00合资金信托计划

中国民生信托至信358 号中           85,000,000             85,000,000天未来方                  .00                    .00舟集合资金信托计划B类

陕国投绿源农贸信           100,000,00             100,000,00托贷款集                 0.00                   0.00合资金信托计划

陕国投无锡火车站北广场 A           100,000,00             100,000,00块地项目                 0.00                   0.00贷款集合资金信托计划

           3,461,227, 604,847,20 1,636,426, 2,429,647,                                                   18,814,481合计                                                     948,000.00                948,000.00    --              142.76       5.33      886.66    461.43                                                             .70

(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                             单位: 元

可供出售金融资产分类      可供出售权益工具        可供出售债务工具                                    合计

                                                                                                                   124                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

期初已计提减值余额                    948,000.00                                                                       948,000.00

期末已计提减值余额                    948,000.00                                                                       948,000.00

9、长期股权投资

                                                                                                                           单位: 元

                                                         本期增减变动被投资单                                权益法下                           宣告发放                                        减值准备           期初余额                                    其他综合 其他权益               计提减值                期末余额   位                  追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                 其他                   期末余额                                                       收益调整   变动                   准备                                          资损益                            或利润

一、合营企业

二、联营企业

江苏苏酒           1,980,046                     911,282.8                         -408,000.              781,690.5 3,265,020文化传播                 .94                               6                             00                        8         .38有限公司

南京合颂                       3,400,000         239,991.5                                                             3,639,991文化科技                             .00                   6                                                                 .56有限公司

江苏星合                       1,850,000         668,316.8                                                             2,518,316投资管理                             .00                   8                                                                 .88有限公司

           1,980,046 5,250,000           1,819,591                         -408,000.              781,690.5 9,423,328小计                 .94         .00               .30                               00                        8         .82

           1,980,046 5,250,000           1,819,591                         -408,000.              781,690.5 9,423,328合计                 .94         .00               .30                               00                        8         .82

其他说明

      长期股权投资本期增减变动中江苏苏酒文化传播有限公司其他变动系顺流交易未实现销售利润调整的长期股权投资。

10、固定资产

                                                                                                                           单位: 元

                  项目                                     期末余额                                   期初余额

固定资产                                                           7,833,665,282.19                               8,249,559,468.26

合计                                                               7,833,665,282.19                               8,249,559,468.26

(1)固定资产情况

                                                                                                                           单位: 元

                                                                                                                                 125                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

       项目          房屋及建筑物        机器设备          运输设备         其他设备             合计

一、账面原值:

  1.期初余额         7,781,292,717.66   2,969,522,716.63    68,107,280.20   329,794,629.96   11,148,717,344.45

  2.本期增加金额       101,855,482.83    151,251,840.47      7,987,937.98    50,527,425.12     311,622,686.40

     (1)购置          14,515,922.81       4,810,149.36     7,915,544.81    50,271,440.28      77,513,057.26

     (2)在建工程                        87,339,560.02    146,441,691.11        72,393.17        255,984.84     234,109,629.14转入

     (3)企业合并增加

  3.本期减少金额        17,615,950.55     12,353,143.71     10,672,785.74     4,723,482.31      45,365,362.31

     (1)处置或报                        17,615,950.55     12,353,143.71     10,672,785.74     4,723,482.31      45,365,362.31废

  4.期末余额         7,865,532,249.94   3,108,421,413.39    65,422,432.44   375,598,572.77   11,414,974,668.54

二、累计折旧

  1.期初余额         1,533,929,641.94   1,109,582,470.15    48,535,906.55   207,109,857.55    2,899,157,876.19

  2.本期增加金额       375,112,939.92    275,048,790.28      6,807,570.27    50,174,399.01     707,143,699.48

     (1)计提         375,112,939.92    275,048,790.28      6,807,570.27    50,174,399.01     707,143,699.48

  3.本期减少金额         3,035,190.74       7,998,636.39     9,798,106.72     4,160,255.47      24,992,189.32

     (1)处置或报                         3,035,190.74       7,998,636.39     9,798,106.72     4,160,255.47      24,992,189.32废

  4.期末余额         1,906,007,391.12   1,376,632,624.04    45,545,370.10   253,124,001.09    3,581,309,386.35

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金额

     (1)计提

  3.本期减少金额

     (1)处置或报废

  4.期末余额

                                                                                                           126                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

四、账面价值

  1.期末账面价值         5,959,524,858.82   1,731,788,789.35        19,877,062.34           122,474,571.68   7,833,665,282.19

  2.期初账面价值         6,247,363,075.72   1,859,940,246.48        19,571,373.65           122,684,772.41   8,249,559,468.26

(2)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

                  项目                                 账面价值                                未办妥产权证书的原因

洋河蓝领公寓                                                       151,840,844.16 办理过程中

泗阳来安基地办公楼                                                  20,181,257.95 办理过程中

洋河车间厂房等                                                      94,497,478.73 办理过程中

合计                                                               266,519,580.84

其他说明

(3)固定资产清理

                                                                                                                     单位: 元

                  项目                                 期末余额                                      期初余额

其他说明

11、在建工程

                                                                                                                     单位: 元

           项目                             期末余额                                             期初余额

在建工程                                                 153,747,041.24                                         234,431,457.83

工程物资                                                       788,063.58                                          788,063.58

合计                                                     154,535,104.82                                         235,219,521.41

(1)在建工程情况

                                                                                                                     单位: 元

                                       期末余额                                                 期初余额       项目                     账面余额          减值准备        账面价值             账面余额            减值准备         账面价值

研发中心大楼工                      7,668,674.65                      7,668,674.65        10,431,829.70                        10,431,829.70程

双沟新区瓶库及                                                                            91,252,560.31                        91,252,560.31包装迁建工程

双沟酒业园区包       12,080,019.36                     12,080,019.36        33,759,459.32                        33,759,459.32

                                                                                                                            127                                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

装物流项目

双沟新区酿酒工                       13,132,641.22                          13,132,641.22       16,950,999.28                      16,950,999.28程

双沟新区配套工                         492,307.69                             492,307.69           650,166.18                            650,166.18程

双沟包装生产线         10,610,699.88                          10,610,699.88       10,610,699.88                      10,610,699.88

湖北梨花村酒业                                                                                    1,542,699.41                      1,542,699.41灌装项目工程

智慧酿造(绵柔型 125 车间)项        11,167,656.92                          11,167,656.92目

泗阳基地立库、                       15,581,233.56                          15,581,233.56包装生产线项目

制曲三车间芝麻香曲扩产二期项          5,428,198.28                           5,428,198.28目

其他工程               77,585,609.68                          77,585,609.68       69,233,043.75                      69,233,043.75

合计                  153,747,041.24                         153,747,041.24    234,431,457.83                       234,431,457.83

(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                            单位: 元

                                          本期转                          工程累                       其中:本                                                    本期其                                    利息资              本期利项目名                期初余    本期增    入固定               期末余     计投入     工程进            期利息                资金来           预算数                                   他减少                                    本化累              息资本     称                 额      加金额    资产金                 额       占预算         度            资本化                  源                                                     金额                                     计金额               化率                                            额                             比例                         金额

研发中           260,510, 10,431,8 1,749,52 4,512,68                 7,668,67             工程后心大楼                                                                    196.09%                                           其他             000.00     29.70      5.77      0.82                  4.65             期工程

双沟新区瓶库           640,270, 91,252,5 15,937,4 107,190,及包装                                                                    123.76% 已完工                                    其他             000.00     60.31     40.68    000.99迁建工程

双沟酒业园区     495,000, 33,759,4 8,948,38 30,627,8                 12,080,0             工程后                                                                          206.68%                                           其他包装物       000.00     59.32      4.94     24.90                19.36              期流项目

双沟新     528,180, 16,950,9 1,854,69 5,673,05                 13,132,6             工程后                                                                          162.55%                                           其他区酿酒       000.00     99.28      4.33      2.39                41.22              期

                                                                                                                                    128                                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

工程

双沟新            70,000,0 650,166. 575,025. 732,883.                  492,307.             工程后区配套                                                                      173.17%                                       其他              00.00       18         37          86                   69              期工程

双沟包            120,000, 10,610,6                                    10,610,6             工程后装生产                                                                       89.53%                                       其他             000.00     99.88                                      99.88              期线

湖北梨花村酒            80,000,0 1,542,69 4,194,29 5,736,99业灌装                                                                      132.78% 已完工                                其他              00.00      9.41       7.64     7.05项目工程

智慧酿造(绵柔 31,000,0               11,167,6                         11,167,6             工程中                                                                             36.02%                                       其他型 125 车     00.00               56.92                            56.92              期间)项目

泗阳基地立库、            41,000,0            16,822,6 1,241,37                15,581,2             工程中包装生                                                                       41.03%                                       其他              00.00               12.96      9.40                  33.56              期产线项目

制曲三车间芝            9,800,00            5,428,19                         5,428,19             工程中麻香曲                                                                       55.39%                                       其他                0.00                8.28                             8.28             期扩产二期项目

            2,275,76 165,198, 66,677,8 155,714,                  76,161,4合计                                                                           --          --                                 --            0,000.00   414.08     36.89    819.41                  31.56

(3)工程物资

                                                                                                                          单位: 元

                                                      期末余额                                               期初余额            项目                                 账面余额             减值准备         账面价值            账面余额          减值准备   账面价值

电缆类                                6,320.03                                6,320.03            6,320.03                 6,320.03

电器类                              781,743.55                              781,743.55          781,743.55               781,743.55

合计                                788,063.58                              788,063.58          788,063.58               788,063.58

其他说明:

                                                                                                                                   129                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

12、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                   单位: 元

       项目         土地使用权        专利权   非专利技术     商标权         计算机软件          合计

一、账面原值

     1.期初余额    1,782,806,638.06                         396,741,375.76    93,491,180.46 2,273,039,194.28

     2.本期增加                    163,260,000.00                            3,110,089.67    12,163,487.32   178,533,576.99金额

       (1)购置    163,260,000.00                            3,110,089.67    12,163,487.32   178,533,576.99

       (2)内部研发

       (3)企业合并增加

  3.本期减少金额

       (1)处置

     4.期末余额    1,946,066,638.06                         399,851,465.43   105,654,667.78 2,451,572,771.27

二、累计摊销

     1.期初余额     208,924,366.84                          382,757,563.31    27,810,837.06   619,492,767.21

     2.本期增加                     38,210,698.82                            2,110,987.09     9,796,631.05    50,118,316.96金额

       (1)计提     38,210,698.82                            2,110,987.09     9,796,631.05    50,118,316.96

     3.本期减少金额

       (1)处置

     4.期末余额     247,135,065.66                          384,868,550.40    37,607,468.11   669,611,084.17

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金额

       (1)计提

                                                                                                         130                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

      3.本期减少金额

      (1)处置

      4.期末余额

四、账面价值

      1.期末账面                   1,698,931,572.40                          14,982,915.03   68,047,199.67 1,781,961,687.10价值

      2.期初账面                   1,573,882,271.22                          13,983,812.45   65,680,343.40 1,653,546,427.07价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

13、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                  单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事        期初余额           本期增加                    本期减少                 期末余额         项

江苏双沟酒业股                    276,001,989.95                                                          276,001,989.95份有限公司[注]

江苏宅优购电子                       6,940,018.79                                                            6,940,018.79商务有限公司

江苏宅便利电子                     21,250,284.80                                                            21,250,284.80商务有限公司

贵州贵酒有限责                     18,826,210.01                                                            18,826,210.01任公司

ZYGTECHNOLOGY                       5,057,111.19                                                            5,057,111.19INVESTMENTLTD

贵州茅台镇厚工坊迎宾酒业股份       11,333,195.25                                                            11,333,195.25有限公司

梦之蓝海川汇(十堰)贸易投         3,405,542.42                                                            3,405,542.42资有限公司

                                                                                                         131                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

      合计       342,814,352.41                                                                342,814,352.41

(2)商誉减值准备

                                                                                                    单位: 元

被投资单位名称或形成商誉的事       期初余额                本期增加                      本期减少             期末余额         项

江苏宅优购电子                      6,940,018.79                                                               6,940,018.79商务有限公司

江苏宅便利电子                     21,250,284.80                                                              21,250,284.80商务有限公司

贵州贵酒有限责                     18,826,210.01                                                              18,826,210.01任公司

ZYGTECHNOLOGY                      5,057,111.19                                                               5,057,111.19INVESTMENTLTD

贵州茅台镇厚工坊迎宾酒业股份       11,333,195.25                                                              11,333,195.25有限公司

梦之蓝海川汇(十堰)贸易投        3,405,542.42                                                               3,405,542.42资有限公司

      合计           66,812,362.46                                                              66,812,362.46

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

[注]商誉减值测试按照资产组的预计未来现金流量的现值确定,根据资产组近三年的实际经营情况和未来经营的预期,对资产组未来现金流量做出估计,并按照税前折现率15.59%折现后计算资产组的可收回金额,经测试,因收购江苏双沟酒业股份有限公司股权形成的商誉未发生减值。商誉减值测试的影响其他说明无

14、长期待摊费用

                                                                                                    单位: 元

         项目            期初余额         本期增加金额   本期摊销金额       其他减少金额       期末余额

租赁房屋装修费             1,091,644.16                       184,008.16                          907,636.00

                                                                                                           132                                                                          江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

合计                       1,091,644.16                               184,008.16                                 907,636.00

其他说明无

15、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                                  单位: 元

                                            期末余额                                          期初余额           项目                           可抵扣暂时性差异          递延所得税资产         可抵扣暂时性差异          递延所得税资产

资产减值准备                     73,261,029.52            17,696,079.84              73,619,863.33            18,404,334.67

内部交易未实现利润               49,459,513.99            12,364,878.51              44,667,749.86            11,166,937.46

可抵扣亏损                      298,587,033.87            74,646,758.47                9,122,967.34             2,280,741.83

负债账面价值与计税基                               2,437,185,000.00          609,296,250.00            2,471,228,375.00          617,807,093.75础的差异

合计                           2,858,492,577.38          714,003,966.82            2,598,638,955.53          649,659,107.71

(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                  单位: 元

                                            期末余额                                          期初余额           项目                           应纳税暂时性差异          递延所得税负债         应纳税暂时性差异          递延所得税负债

非同一控制企业合并资                                 56,077,024.20            14,019,256.05              71,831,084.40            17,957,771.10产评估增值

合计                             56,077,024.20            14,019,256.05              71,831,084.40            17,957,771.10

(3)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                  单位: 元

                    项目                               期末余额                                   期初余额

可抵扣暂时性差异                                                    6,280,624.43                                5,890,523.76

可抵扣亏损                                                        214,056,848.93                             179,672,013.58

合计                                                              220,337,473.36                             185,562,537.34

(4)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                  单位: 元

             年份                         期末金额                    期初金额                           备注

                                                                                                                         133                                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

2020 年                                   27,264,949.28                 29,839,655.24

2021 年                                   82,161,059.93                 82,161,059.93

2022 年                                   67,671,298.41                 67,671,298.41

2023 年                                   36,959,541.31

合计                                     214,056,848.93               179,672,013.58           --

其他说明:

16、其他非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                项目                              期末余额                              期初余额

支付的土地拆迁补偿费                                         158,606,824.94                        158,606,824.94

预付工程设备款及购房款                                        46,405,359.98                         45,620,808.97

合计                                                         205,012,184.92                        204,227,633.91

其他说明:

17、应付票据及应付账款

                                                                                                        单位: 元

                项目                              期末余额                              期初余额

应付票据                                                                                             8,200,000.00

应付账款                                                  1,261,282,397.89                     1,111,403,574.47

合计                                                      1,261,282,397.89                     1,119,603,574.47

(1)应付票据分类列示

                                                                                                        单位: 元

                种类                              期末余额                              期初余额

银行承兑汇票                                                                                         8,200,000.00

合计                                                                                                 8,200,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

(2)应付账款列示

                                                                                                        单位: 元

                项目                              期末余额                              期初余额

材料采购款                                                1,159,829,383.04                         949,161,768.88

工程及设备款                                                 101,453,014.85                        162,241,805.59

                                                                                                              134                                                              江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

合计                                               1,261,282,397.89                         1,111,403,574.47

(3)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                     单位: 元

                  项目                     期末余额                             未偿还或结转的原因

其他说明:无

18、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                     单位: 元

                  项目                     期末余额                                  期初余额

预收货款                                           4,468,409,150.75                         4,199,846,323.30

合计                                               4,468,409,150.75                         4,199,846,323.30

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                     单位: 元

                  项目                     期末余额                             未偿还或结转的原因

19、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

           项目          期初余额          本期增加                 本期减少                期末余额

一、短期薪酬              208,314,727.66   1,622,846,491.59           1,645,602,052.47          185,559,166.78

二、离职后福利-设定提                            1,343,920.63    139,651,615.36             140,803,329.18              192,206.81存计划

三、辞退福利                                    465,700.50                 465,700.50

合计                      209,658,648.29   1,762,963,807.45           1,786,871,082.15          185,751,373.59

(2)短期薪酬列示

                                                                                                     单位: 元

                                                                                                           135                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

           项目              期初余额          本期增加                 本期减少                 期末余额

1、工资、奖金、津贴和                              202,843,814.89   1,399,580,664.51            1,421,059,254.48          181,365,224.92补贴

2、职工福利费                                    83,457,766.16               83,457,766.16

3、社会保险费                     427,454.84     61,490,211.56               61,902,806.31                14,860.09

     其中:医疗保险费             372,876.50     52,615,361.80               52,980,266.30                 7,972.00

             工伤保险费            38,668.84       3,029,305.12                3,061,098.62                6,875.34

             生育保险费            15,909.50       5,845,544.64                5,861,441.39                  12.75

4、住房公积金                     884,823.00     66,107,122.80               65,842,765.00             1,149,180.80

5、工会经费和职工教育                                4,158,634.93     12,210,726.56               13,339,460.52             3,029,900.97经费

合计                          208,314,727.66   1,622,846,491.59            1,645,602,052.47          185,559,166.78

(3)设定提存计划列示

                                                                                                          单位: 元

           项目              期初余额          本期增加                 本期减少                 期末余额

1、基本养老保险                 1,266,707.40    136,051,273.34              137,126,658.01              191,322.73

2、失业保险费                      77,213.23       3,600,342.02                3,676,671.17                 884.08

合计                            1,343,920.63    139,651,615.36              140,803,329.18              192,206.81

其他说明:无

20、应交税费

                                                                                                          单位: 元

                  项目                         期末余额                                   期初余额

增值税                                                    189,165,872.30                              16,566,945.18

消费税                                                    718,733,315.03                             301,944,997.98

企业所得税                                             2,284,751,258.08                          1,865,510,244.69

个人所得税                                                  8,034,721.58                              51,144,185.46

城市维护建设税                                             16,248,651.42                              16,322,641.43

教育费附加及地方教育费附加                                 15,946,560.04                              16,034,117.97

城镇土地使用税                                             13,930,499.24                               4,946,210.32

房产税                                                      5,044,392.51                              13,262,451.18

印花税                                                      1,271,183.78                               1,787,929.52

综合基金                                                          560.58                                   5,144.20

                                                                                                                136                                                   江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他税费                                       2,331,745.16                          2,037,259.74

合计                                     3,255,458,759.72                        2,289,562,127.67

其他说明:无

21、其他应付款

                                                                                        单位: 元

                项目              期末余额                              期初余额

其他应付款                               6,457,301,511.01                        5,620,040,515.94

合计                                     6,457,301,511.01                        5,620,040,515.94

(1)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款                                                                                        单位: 元

                项目              期末余额                              期初余额

经销商尚未结算的折扣                     2,298,765,700.00                        2,249,550,630.00

经销商保证金                             2,929,101,334.21                        1,996,000,543.52

经销商风险抵押金                             659,646,746.28                        618,260,719.07

预提费用                                     287,765,353.59                        473,980,800.72

质保金、履约保证金                           188,186,132.55                        176,017,865.12

其他                                          93,836,244.38                        106,229,957.51

合计                                     6,457,301,511.01                        5,620,040,515.94

2)账龄超过 1 年的重要其他应付款                                                                                        单位: 元

                项目              期末余额                         未偿还或结转的原因

经销商风险抵押金、经销商保证金               492,600,426.68 经销商风险抵押金、经销商保证金

合计                                         492,600,426.68                 --

其他说明

       无

22、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                        单位: 元

                项目              期末余额                              期初余额

                                                                                              137                                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

信用借款                                                                  109,088.00                                  145,452.00

合计                                                                      109,088.00                                  145,452.00

长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:

23、长期应付款

                                                                                                                       单位: 元

                   项目                                    期末余额                                  期初余额

专项应付款                                                            198,404,248.85                            199,107,530.75

合计                                                                  198,404,248.85                            199,107,530.75

(1)专项应付款

                                                                                                                单位:人民币元

         项目               期初余额            本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

应付职工身份置换                            199,107,530.75                                703,281.90      198,404,248.85补偿金

合计                        199,107,530.75                                703,281.90      198,404,248.85             --

其他说明:

24、递延收益

                                                                                                                       单位: 元

         项目               期初余额            本期增加              本期减少            期末余额              形成原因

政府补助                    107,349,666.67                               8,836,166.67      98,513,500.00

合计                        107,349,666.67                               8,836,166.67      98,513,500.00             --

涉及政府补助的项目:                                                                                                                       单位: 元

                                             本期计入营                                本期新增补                本期计入其 本期冲减成                                     与资产相关/ 负债项目        期初余额                    业外收入金                                 其他变动     期末余额                                  助金额                  他收益金额 本费用金额                                     与收益相关                                                 额

废水循环再利用工程专        79,166.67                                 79,166.67                                               与资产相关项资金

湖北梨花村酒业白酒酿      34,567,600.0                                                                       30,310,600.0                                                          4,257,000.00                                              与资产相关造、灌装项目                0                                                                                   0配套设施建

                                                                                                                             138                                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

设补贴

双沟新区包                  21,000,000.0                                                                           18,000,000.0装物流项目                                                   3,000,000.00                                                与资产相关                            0                                                                                        0专项资金

哈尔滨市宾州酿酒厂建        41,202,900.0                                                                           41,202,900.0                                                                                                                         与资产相关设项目专项                  0                                                                                        0资金

双沟污水处        10,500,000.0                                                             1,500,000.00                                9,000,000.00 与资产相关理工程项目                  0

其他说明:无

25、股本

                                                                                                                              单位:元

                                                                本次变动增减(+、—)                     期初余额                                                                                             期末余额                                       发行新股          送股           公积金转股         其他           小计

                   1,506,988,000.                                                                                       1,506,988,000.股份总数                                 00                                                                                                  00

其他说明:

26、资本公积

                                                                                                                             单位: 元

           项目                       期初余额                  本期增加                  本期减少                 期末余额

资本溢价(股本溢价)                   741,674,076.44                                                                   741,674,076.44

其他资本公积                                30,000.00                                                                        30,000.00

合计                                   741,704,076.44                                                                   741,704,076.44

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

27、其他综合收益

                                                                                                                             单位: 元

                                                                                     本期发生额

                                                        本期所得 减:前期计入                                   税后归属                  项目                     期初余额                                    减:所得税 税后归属                   期末余额                                                        税前发生 其他综合收益                                   于少数股                                                                                         费用     于母公司                                                            额          当期转入损益                               东

二、将重分类进损益的其他综合收                          -142,861,05                               -142,880,41                -141,964,                                           915,704.03                                                            19,357.85益                                                               6.33                                    4.18                  710.15

                                                                                                                                     139                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

        可供出售金融资产公允价值                 -140,593,96                                -140,593,96                 -140,593,变动损益                                                9.30                                       9.30                   969.30

                                                 -2,267,087.                                -2,286,444.                 -1,370,74        外币财务报表折算差额        915,704.03                                                             19,357.85                                                         03                                         88                      0.85

                                                 -142,861,05                                -142,880,41                 -141,964,其他综合收益合计                    915,704.03                                                             19,357.85                                                        6.33                                       4.18                   710.15

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

28、盈余公积

                                                                                                                        单位: 元

           项目                期初余额                本期增加                    本期减少                  期末余额

法定盈余公积                    753,494,000.00                                                                   753,494,000.00

合计                            753,494,000.00                                                                   753,494,000.00

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

       法定盈余公积已达到注册资本的50%,本期不再提取法定盈余公积。

29、未分配利润

                                                                                                                        单位: 元

                     项目                                       本期                                      上期

调整前上期末未分配利润                                             26,511,938,505.25                         23,049,443,346.09

调整后期初未分配利润                                               26,511,938,505.25                         23,049,443,346.09

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                     8,115,189,794.69                       6,627,169,959.16

    应付普通股股利                                                  3,842,819,400.00                          3,164,674,800.00

期末未分配利润                                                    30,784,308,899.94                          26,511,938,505.25

调整期初未分配利润明细:1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

30、营业收入和营业成本

                                                                                                                        单位: 元

                                          本期发生额                                           上期发生额           项目                                 收入                    成本                        收入                        成本

                                                                                                                              140                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

主营业务                23,186,902,149.00    5,527,417,445.92        19,468,365,663.88       6,285,763,095.97

其他业务                  972,899,845.68      825,824,752.35             449,576,574.28       395,385,466.19

合计                    24,159,801,994.68    6,353,242,198.27        19,917,942,238.16       6,681,148,562.16

31、税金及附加

                                                                                                      单位: 元

                 项目                       本期发生额                               上期发生额

消费税                                               3,052,824,791.60                         719,619,698.60

城市维护建设税                                        306,402,753.67                          187,348,938.98

教育费附加                                            304,586,562.85                          158,110,821.96

房产税                                                   61,463,159.37                            56,062,041.01

土地使用税                                               22,733,353.58                            21,020,413.58

印花税                                                   10,995,368.32                             9,705,637.17

土地增值税                                               10,699,953.12

环境保护税                                                 224,031.57

其他                                                                                                   2,280.00

合计                                                 3,769,929,974.08                        1,151,869,831.30

其他说明:

    说明:根据国家税务总局税总函[2017]144号《国家税务总局关于进一步加强白酒消费税征收管理工作的通知》文件规定,对白酒生产企业设立多级销售单位销售的白酒,国税机关应按照最终一级销售单位对外销售价格核定生产企业消费税最低计税价格,自2017年5月1日起,白酒消费税最低计税价格核定比例由50%至70%统一调整为60%,公司白酒消费税的缴纳方式从2017年9月1日起由受托方代扣代缴改为由白酒生产企业直接缴纳,消费税的核算方式由委托加工计入白酒生产成本,改为由白酒生产单位自行生产销售计入税金及附加。从价计征的白酒消费税计税价格自2017年5月1日起由组成计税价格改为按照最终一级销售单位对外销售价格核定消费税最低计税价格。

32、销售费用

                                                                                                      单位: 元

                 项目                       本期发生额                               上期发生额

广告促销费                                           1,492,333,124.96                        1,210,783,150.98

职工薪酬                                              505,358,495.38                          484,601,462.80

装卸运输费[注]                                            5,385,839.29                        233,747,902.25

劳务费                                                   94,353,482.05                        112,430,439.21

差旅费                                                371,943,599.53                          275,629,936.19

业务招待费                                                2,468,968.74                             1,881,714.48

                                                                                                            141                                                              江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他费用                                                 89,558,118.27                        68,372,501.14

合计                                                2,561,401,628.22                      2,387,447,107.05

其他说明:

       成品酒运输费用原由本公司承担,本期变更为由经销商承担。

33、管理费用

                                                                                                  单位: 元

                项目                        本期发生额                           上期发生额

职工薪酬                                             645,451,421.56                         546,050,904.30

差旅费                                                   51,131,089.76                        46,464,950.04

办公费                                                    9,563,500.30                         9,035,598.20

水电蒸汽费                                               64,140,517.86                        55,857,399.91

业务招待费                                               17,889,974.15                        13,876,207.36

折旧费                                               473,056,556.54                         409,604,948.24

租赁费                                                    9,114,114.28                        12,784,133.46

修理费                                                   42,487,322.35                        45,643,052.23

无形资产摊销                                             50,118,316.96                        45,154,640.83

车辆使用费                                               19,765,733.87                        15,547,860.17

运输装卸费                                               43,220,136.60                        52,448,446.71

其他费用                                             278,326,418.38                         253,934,718.28

合计                                                1,704,265,102.61                      1,506,402,859.73

其他说明:无

34、研发费用

                                                                                                  单位: 元

                项目                        本期发生额                           上期发生额

材料费                                                    5,487,765.94                         7,595,141.60

职工薪酬                                                 13,387,099.46                        10,757,741.42

其他费用                                                  8,690,352.23                         7,392,364.18

合计                                                     27,565,217.63                        25,745,247.20

其他说明:

                                                                                                        142                                                          江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

35、财务费用

                                                                                              单位: 元

                   项目                本期发生额                            上期发生额

利息支出                                                 3,273.00                              3,927.00

减:利息收入                                        69,133,580.05                         48,793,842.12

加:汇兑损失(减收益)                                 652,223.14                         11,705,912.52

加:手续费支出                                       3,339,447.15                           3,171,671.13

合计                                                -65,138,636.76                        -33,912,331.47

其他说明:

36、资产减值损失

                                                                                              单位: 元

                   项目                本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                         1,098,948.45                           2,151,140.21

二、存货跌价损失                                                                             920,789.05

十三、商誉减值损失                                                                        19,795,848.86

合计                                                 1,098,948.45                         22,867,778.12

其他说明:无

37、其他收益

                                                                                              单位: 元

           产生其他收益的来源          本期发生额                            上期发生额

政府补助计入                                        59,870,221.67                         44,745,640.94

代扣代缴个税手续费                                   3,482,761.39

合计                                                63,352,983.06                         44,745,640.94

38、投资收益

                                                                                              单位: 元

                    项目                  本期发生额                           上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益                             1,819,591.30                      -1,299,882.30

可供出售金融资产在持有期间的投资收益                    35,123,288.49                     17,800,330.17

处置可供出售金融资产取得的投资收益                      56,995,537.28                     90,627,738.02

其他投资收益[注]                                       824,354,377.42                   516,824,879.08

                                                                                                     143                                                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

合计                                                                 918,292,794.49                        623,953,064.97

其他说明:

其他投资收益为公司购买理财产品产生的投资收益。

39、资产处置收益

                                                                                                                   单位: 元

           资产处置收益的来源                         本期发生额                                 上期发生额

固定资产处置利得或损失                                             24,568,477.22                               -8,598,844.11

40、营业外收入

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金             项目                     本期发生额                     上期发生额                                                                                                          额

违约金收入                                  15,698,217.08                    11,966,175.47                     15,698,217.08

代扣代缴税金手续费收入                                                        2,400,925.65

赔偿款                                      10,840,761.81                     4,244,301.19                     10,840,761.81

无法支付的应付款项                           9,540,839.98                                                       9,540,839.98

其他收入                                     1,851,187.31                     1,210,652.45                      1,851,187.31

合计                                        37,931,006.18                    19,822,054.76                     37,931,006.18

计入当期损益的政府补助:                                                                                                                   单位: 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/ 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型                                                      响当年盈亏        贴             额            额         与收益相关

其他说明:

41、营业外支出

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金             项目                     本期发生额                     上期发生额                                                                                                          额

固定资产报废损失                             2,364,904.26                                                       2,364,904.26

对外捐赠、赞助支出                           8,890,000.00                     4,255,000.00                      8,890,000.00

综合基金                                           68,150.83                       77,868.28

赔款支出                                       227,180.00                      441,197.00                        227,180.00

其他支出                                       846,799.20                     3,566,467.53                       846,799.20

合计                                        12,397,034.29                     8,340,532.81                     12,328,883.46

                                                                                                                         144                                                                    江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他说明:

42、所得税费用

(1)所得税费用表

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            本期发生额                            上期发生额

当期所得税费用                                           2,792,139,209.45                       2,316,822,437.89

递延所得税费用                                                -68,283,315.11                        -87,654,013.74

合计                                                     2,723,855,894.34                       2,229,168,424.15

(2)会计利润与所得税费用调整过程

                                                                                                        单位: 元

                           项目                                                本期发生额

利润总额                                                                                       10,839,185,788.84

按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                 2,709,796,447.21

子公司适用不同税率的影响                                                                             -1,107,326.22

调整以前期间所得税的影响                                                                             6,716,079.57

非应税收入的影响                                                                                     -7,149,187.35

不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                     6,906,147.12

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                        -643,676.49

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                                                                                     9,337,410.50损的影响

所得税费用                                                                                      2,723,855,894.34

其他说明

43、其他综合收益

详见附注七之 27 本期发生金额情况。

44、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

                                                                                                        单位: 元

                 项目                            本期发生额                            上期发生额

风险抵押金                                                    41,386,027.21                         47,312,595.70

                                                                                                               145                                                         江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

保证金                                         1,078,922,221.42                        153,130,574.87

利息收入                                            69,133,580.05                        48,793,842.12

违约金收入                                          15,698,217.08                        16,210,476.66

代扣代缴税金手续费收入                               3,482,761.39                         2,400,925.65

政府补助                                            51,034,055.00                        35,893,640.94

往来款及其他                                    233,913,582.83                         123,690,396.17

合计                                           1,493,570,444.98                        427,432,452.11

收到的其他与经营活动有关的现金说明:无

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

运输费                                              73,756,101.88                      275,767,664.19

广告促销费                                     1,514,147,166.86                      1,150,193,005.98

租赁费                                              11,809,301.97                        15,515,018.50

修理费                                              42,532,923.93                        45,714,951.47

差旅费                                          393,625,149.65                         313,614,903.30

招待费                                              20,358,942.89                        15,832,355.68

保险费                                               4,809,096.29                         2,398,922.19

劳务费                                          135,194,429.87                         113,395,206.68

往来款及其他                                    990,691,742.63                         282,226,385.55

合计                                           3,186,924,855.97                      2,214,658,413.54

支付的其他与经营活动有关的现金说明:无

(3)收到的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                             单位: 元

               项目                    本期发生额                           上期发生额

信用证保证金                                         1,500,000.00

合计                                                 1,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:无

                                                                                                   146                                                              江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

(4)支付的其他与筹资活动有关的现金

                                                                                                  单位: 元

                项目                       本期发生额                            上期发生额

支付非同一控制下企业合并股权收购前                                                                                             246,204,388.41子公司借原股东款项

信用证保证金                                                                                    1,500,000.00

合计                                                                                         247,704,388.41

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:无

45、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

                                                                                                  单位: 元

               补充资料                     本期金额                              上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量:             --                                    --

净利润                                               8,115,329,894.50                      6,618,786,143.67

加:资产减值准备                                         1,098,948.45                         22,867,778.12

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生                                                       707,143,699.48                        644,638,788.64物资产折旧

无形资产摊销                                            50,118,316.96                         45,154,640.83

长期待摊费用摊销                                           184,008.16                           1,101,434.65

处置固定资产、无形资产和其他长期资产                                                        -24,568,477.22                          8,598,844.11的损失(收益以“-”号填列)

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                   2,364,904.26

财务费用(收益以“-”号填列)                             655,496.14                         11,709,839.52

投资损失(收益以“-”号填列)                        -918,292,794.49                        -623,953,064.97

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                -64,344,859.11                        -81,584,147.28

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                 -3,938,515.05                          -541,555.63

存货的减少(增加以“-”号填列)                     -1,027,648,654.29                       -634,118,034.37

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填                                                        49,163,073.33                         -20,895,686.14列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填                                                     2,169,483,775.16                        891,404,818.16列)

经营活动产生的现金流量净额                           9,056,748,816.28                      6,883,169,799.31

                                                                                                         147                                                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活                                                            --                                     --动:

3.现金及现金等价物净变动情况:                             --                                     --

现金的期末余额                                                   3,615,348,307.97                       1,749,952,876.18

减:现金的期初余额                                               1,749,952,876.18                       2,456,627,358.97

现金及现金等价物净增加额                                         1,865,395,431.79                         -706,674,482.79

(2)现金和现金等价物的构成

                                                                                                               单位: 元

                     项目                               期末余额                               期初余额

一、现金                                                         3,615,348,307.97                       1,749,952,876.18

其中:库存现金                                                           24,103.07                               4,883.33

       可随时用于支付的银行存款                                  3,602,515,767.58                       1,726,983,843.15

       可随时用于支付的其他货币资金                                   12,808,437.32                        22,964,149.70

三、期末现金及现金等价物余额                                     3,615,348,307.97                       1,749,952,876.18

其他说明:无

46、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

                                                                                                               单位: 元

              项目                    期末外币余额                       折算汇率              期末折算人民币余额

货币资金                                   --                                --                            50,283,591.25

其中:美元                                      5,234,266.36 6.8632                                        35,923,816.88

       欧元

       港币                                     1,153,729.70 0.8762                                          1,010,897.96

智利比索                                  1,356,097,790.00 0.0098436                                       13,348,876.41

其他应收款                                                                                                    240,078.59

其中:港币                                       273,999.76 0.8762                                            240,078.59

应付账款                                                                                                     3,392,242.64

其中:美元                                       494,265.45 6.8632                                           3,392,242.64

其他应付款                                                                                                   3,005,704.13

其中:港币                                      3,430,385.91 0.8762                                          3,005,704.13

应收账款                                   --                                --

                                                                                                                      148                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其中:美元

       欧元

       港币

长期借款                               --                               --

其中:美元

       欧元

       港币

其他说明:无

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

           境外经营实体单位名称             境外主要经营地             记账本位币        记账本位币选择依据江苏苏酒实业(香港)股份有限公司               中国香港                      港币     企业经营所处的主要经济环                                                                                             境中的货币ZYG E-Commerce HK Limited                      中国香港                      港币     企业经营所处的主要经济环                                                                                             境中的货币ZYG LTD                                        开曼群岛                      美元     企业经营所处的主要经济环                                                                                             境中的货币YangHe International Investment Ltd         英属维尔京群岛                   美元     企业经营所处的主要经济环                                                                                             境中的货币ZYG TECHNOLOGY INVESTMENT LTD               英属维尔京群岛                   美元     企业经营所处的主要经济环                                                                                             境中的货币YANGHE CHILE SPA                             智利圣地亚哥               智利比索      企业经营所处的主要经济环                                                                                             境中的货币

47、政府补助

(1)政府补助基本情况

                                                                                                          单位: 元

              种类                    金额                           列报项目             计入当期损益的金额

地方产业扶持资金                             9,081,955.00 其他收益                                    9,081,955.00

地方产业发展引导资金                        23,845,100.00 其他收益                                   23,845,100.00

地方产业发展资金                             4,000,000.00 其他收益                                    4,000,000.00

                                                                                                                 149                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

排污补贴                            3,000,000.00 其他收益                                   3,000,000.00

2017 年度企业研究开发费用                                    1,000,000.00 其他收益                                   1,000,000.00省级财政补助资金

2017 年泗阳县产业发展引导                                    1,000,000.00 其他收益                                   1,000,000.00基金

燃煤锅炉清洁化改造补贴资                                    3,800,000.00 其他收益                                   3,800,000.00金

2017 年紧缺型高技能人才培                                      870,000.00 其他收益                                    870,000.00训省补资金

2017 年度第一批发展急需人                                      630,000.00 其他收益                                    630,000.00才引进专项资金

苏北发展急需人才专项资金              610,000.00 其他收益                                    610,000.00

2017 年度市级产业发展引导资金(工业发展)第一批奖补            513,000.00 其他收益                                    513,000.00项目

工业旅游厕所专项引导费                340,000.00 其他收益                                    340,000.00

2018 年省级商务发展专项资                                      300,000.00 其他收益                                    300,000.00金(电子商务发展项目)

2018 年省重点研发计划(产业                                      300,000.00 其他收益                                    300,000.00前瞻与共性关键技术)项目

宿迁市产业发展引导资金                150,000.00 其他收益                                    150,000.00

2017 年泗阳县财政局旅游业                                       80,000.00 其他收益                                     80,000.00专项资金

其他                                1,514,000.00 其他收益                                   1,514,000.00

本期递延收益转入                    8,836,166.67 其他收益                                   8,836,166.67

合计                               59,870,221.67                                           59,870,221.67

八、合并范围的变更

1、其他

       1、设立子公司

    (1)2018年6月,公司与控股子公司苏酒集团江苏财富管理有限公司各认缴出资150,000万元设立江苏洋河投资管理有限公司。自2018年6月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

    (2)2018年5月,控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司认缴出资50,000万元设立苏酒集团南京运营管理有限公司。自2018年5月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

    (3)2018年11月7日,控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司认缴出资1,000万元设立江苏中仕忌酒业有限公司,截止2018年12月31日尚未实际出资。自2018年11月起将其纳入合并财务报表的合并范围。

                                                                                                     150                                                             江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    2、子公司注销

    (1)本期控股子公司泗洪双泰包装有限公司进行清算注销,2018年5月29日取得泗洪县市场监督管理局《公司准予注销登记通知书》。自2018年6月起,不再将其纳入合并财务报表的合并范围。

    (2)本期控股子公司苏酒集团贸易有限公司吸收合并南京辉腾传媒科技有限公司,南京辉腾传媒科技有限公司进行注销,2018年11月7日取得南京市建邺区市场监督管理局《公司准予注销登记通知书》。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

                                                                      持股比例  子公司名称       主要经营地       注册地        业务性质                                    取得方式                                                               直接              间接

江苏洋河包装有                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   酒类包装          100.00%                  设立限公司

南京洋河蓝色经                 江苏省南京市   江苏省南京市   商业                                100.00% 设立典酒业有限公司

北京洋河商贸有                 北京市丰台区   北京市丰台区   商业                                100.00% 设立限公司

江苏华趣酒行集                 江苏省南京市   江苏省南京市   商业                                 97.00% 设立团有限公司

宿迁天海商贸有                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业                                100.00% 设立限公司

淮安华趣酒行发                 江苏省淮安市   江苏省淮安市   商业                                100.00% 设立展有限公司

宿迁洋河贵宾馆                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   酒店业            100.00%                  设立有限公司

江苏华趣酒行集                 江苏省南京市   江苏省南京市   商业                                100.00% 设立团南京有限公司

苏酒集团贸易股                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业               83.63%            16.37% 设立份有限公司

无锡华趣酒行发                 江苏省无锡市   江苏省无锡市   商业                                100.00% 设立展有限公司

泰州华趣酒行发                 江苏省泰州市   江苏省泰州市   商业                                100.00% 设立展有限公司

江苏华趣酒行集                 江苏省南通市   江苏省南通市   商业                                100.00% 设立团南通有限公司

江苏华趣酒行集 江苏省苏州市     江苏省苏州市   商业                                100.00% 设立

                                                                                                         151                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

团苏州有限公司

江苏华趣酒行集                 江苏省盐城市   江苏省盐城市   商业                                   100.00% 设立团盐城有限公司

江苏洋河酒类运                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业                   100.00%                   设立营管理有限公司

江苏双沟酒类运                 江苏省泗洪县   江苏省泗洪县   商业                                   100.00% 设立营有限公司

江苏东帝联合国                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业                   100.00%                   设立际贸易有限公司

江苏东帝星徽国                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业                   100.00%                   设立际贸易有限公司

宿迁市蓝梦贸易                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业                                   100.00% 设立有限公司

泗阳蓝图酒类运                 江苏省泗阳县   江苏省泗阳县   商业                   100.00%                   设立营有限公司

江苏苏酒实业(香港)股份有 中国香港         中国香港       CORP                                   100.00% 设立限公司

湖北梨花村贸易                 湖北省十堰市   湖北省郧县     商业                                   100.00% 设立有限公司

江苏双沟酒业股                                                                                  非同一控制下企                 江苏省泗洪县   江苏省泗洪县   白酒生产及销售          99.99%           0.01%份有限公司                                                                                      业合并

泗洪双泰包装有                                                                                  非同一控制下企                 江苏省泗洪县   江苏省泗洪县   酒类包装                               100.00%限公司                                                                                          业合并

泗洪县双沟安泰                                                                                                非同一控制下企废旧物资再生利 江苏省泗洪县     江苏省泗洪县   废旧物资回收                           100.00%                                                                                                业合并用有限公司

湖北梨花村酒业                                 白酒、葡萄酒及                                   非同一控制下企                 湖北省十堰市   湖北省郧县                            100.00%有限公司                                       果酒加工                                         业合并

宁乡汨罗春酒业                                 白酒、配制酒制                                   非同一控制下企                 湖南省宁乡县   湖南省宁乡县                          100.00%有限公司                                       造销售                                           业合并

哈尔滨市宾州酿                                                                                  非同一控制下企                 黑龙江省宾县   黑龙江省宾县   白酒酿造               100.00%酒厂有限公司                                                                                    业合并

苏酒集团江苏财                                 资产、投资管理,                 江苏省南京市   江苏省南京市                          100.00%                   设立富管理有限公司                                 信息咨询

宁乡汨罗春贸易                 湖南省宁乡县   湖南省宁乡县   商业                                   100.00% 设立有限公司

江苏科力特生物                                 生物工程研发、                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市                          100.00%                   设立技术研究院有限                                 酶制剂的研发、

                                                                                                            152                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司                                           技术转让

徐州华趣酒行发                 江苏省徐州市   江苏省徐州市   商业                                 100.00% 设立展有限公司

宿迁市天之蓝贸                 江苏省宿迁市   江苏省宿迁市   商业                                 100.00% 设立易有限公司

十堰市郧阳区梨                                               白酒、配制酒、花村包装服务有 湖北省十堰市     湖北省十堰市                                        100.00% 设立                                               保健酒包装服务限公司

                                               网络技术研发、江苏狮羊网络科                 江苏省南京市   江苏省南京市   技术咨询、技术       100.00%                   设立技有限公司                                               服务;软件研发

江苏宅优购电子                                                                                非同一控制下企                 江苏省南京市   江苏省南京市   商业                                 100.00%商务有限公司                                                                                  业合并

南京同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省南京市   江苏省南京市                                         99.99%流有限公司                                     服务                                           业合并

南京金陵同梦城                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省南京市   江苏省南京市                                         51.00%市物流有限公司                                 服务                                           业合并

                                               自营和代理商品南京欧堡斯国际                                                                                非同一控制下企                 江苏省南京市   江苏省南京市   及技术的进出口                       100.00%贸易有限公司                                                                                  业合并                                               业务

淮安同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省淮安市   江苏省淮安市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

常州捷众同梦城                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省常州市   江苏省常州市                                         51.00%市物流有限公司                                 服务                                           业合并

南通同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省南通市   江苏省南通市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

苏州同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省苏州市   江苏省苏州市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

泰州同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省泰州市   江苏省泰州市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

无锡同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省无锡市   江苏省无锡市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

盐城同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省盐城市   江苏省盐城市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

镇江同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省镇江市   江苏省镇江市                                         51.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

扬州同梦城市物                                 货物运输、仓储                                 非同一控制下企                 江苏省扬州市   江苏省扬州市                                         53.00%流有限公司                                     服务                                           业合并

宿迁同梦城市物 江苏省宿迁市     江苏省宿迁市   货物运输、仓储                        51.00% 非同一控制下企

                                                                                                          153                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

流有限公司                                     服务                                             业合并

邳州市同梦城市                                 货物运输、仓储                                   非同一控制下企                 江苏省徐州市   江苏省徐州市                                           51.00%物流有限公司                                   服务                                             业合并

连云港华星同梦                                               货物运输、仓储                                   非同一控制下企城市物流有限公 江苏省连云港市 江苏省连云港市                                           51.00%                                               服务                                             业合并司

江苏宅便利电子                                                                                  非同一控制下企                 江苏省南京市   江苏省南京市   商业                                   100.00%商务有限公司                                                                                    业合并

香港宅优购国际                                                                                  非同一控制下企                 中国香港       中国香港       商业                                   100.00%贸易有限公司                                                                                    业合并

贵州贵酒有限责                                 白酒生产;白酒、                                 非同一控制下企                 贵州省贵阳市   贵州省贵阳市                          100.00%任公司                                         食用酒精销售                                     业合并

贵州贵酒酒类运                 贵州省贵阳市   贵州省贵阳市   商业                                   100.00% 设立营管理有限公司

贵州贵酒贸易有                 贵州省贵阳市   贵州省贵阳市   商业                                   100.00% 设立限公司

                                               包装贵酒系列贵州贵酒包装有                 贵州省贵阳市   贵州省贵阳市   酒、配制酒、保                         100.00% 设立限公司                                               健酒

江苏冠梦信息技                 江苏省苏州市   江苏省苏州市   信息技术研发                           100.00% 设立术有限公司

ZYG                                                                                                非同一控制下企E-Commerce HK 中国香港          中国香港       实业投资                               100.00%                                                                                                业合并Limited

                                                                                                非同一控制下企ZYG LTD          开曼群岛       开曼群岛       实业投资                                69.08%                                                                                                业合并

YangHeInternational    英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 实业投资                               100.00% 设立Investment Ltd

                                               互联网技术开南京辉腾传媒科                 江苏省南京市   江苏省南京市   发,设计、制作、                       100.00% 设立技有限公司                                               代理、发布公告

江苏双沟健康酒                                               健康酒类、营养业研究院有限公 江苏省宿迁市     江苏省宿迁市                                          100.00% 设立                                               保健食品研发司

ZYGTECHNOLOGY                                                                                      非同一控制下企                 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 实业投资                                71.03%INVESTMENT                                                                                      业合并LTD

                                                                                                            154                                                                      江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

江苏蓝色梦想电                 江苏省宿迁市    江苏省宿迁市    商业                                     100.00% 设立子商务有限公司

江苏洋河微客堂                                   网络技术研发、网络科技有限公 江苏省南京市      江苏省南京市    技术咨询、技术           100.00%                   设立司                                               服务

贵州茅台镇厚工                                                                                                    非同一控制下企坊迎宾酒业股份 贵州省仁怀市      贵州省仁怀市    白酒的生产销售                           100.00%                                                                                                    业合并有限公司

梦之蓝海川汇                                                 实业投资、网上                                     非同一控制下企(十堰)贸易投 湖北省十堰市      湖北省十堰市                              95.00%                                                 商务咨询                                           业合并资限公司

                                                 道路普通货物运宿迁市苏酒物流                 江苏省宿迁市    江苏省宿迁市    输,货运配载,           100.00%                   设立有限公司                                                 货运代理代办

                                                 动产和不动产投YANGHE CHILE                 智利圣地亚哥    智利圣地亚哥    资服务,楼房工程          100.00%                   设立SPA                                                 建设服务

江苏洋河投资管                                   对外投资,资产                 江苏省宿迁市    江苏省宿迁市                              50.00%          50.00% 设立理有限公司                                       管理,投资咨询

                                                 企业管理咨询;                                                 实业投资;食品苏酒集团南京运                 江苏省南京市    江苏省南京市    销售;礼品销售;                         100.00% 设立营管理有限公司                                                 房屋租赁;酒店                                                 管理

江苏中仕忌酒业                                   食品销售;礼品                 江苏省南京市    江苏省南京市                                             100.00% 设立有限公司                                         销售;

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:确定公司是代理人还是委托人的依据:其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

                                                                                                             单位: 元

                                                期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额

合营企业:                                                --                                  --

下列各项按持股比例计算的合计数                            --                                  --

                                                                                                                   155                                                                       江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

联营企业:                                             --                                        --

投资账面价值合计                                                9,423,328.82                              1,980,046.94

下列各项按持股比例计算的合计数                         --                                        --

--净利润                                                        1,819,591.30                             -1,299,882.30

--综合收益总额                                                  1,819,591.30                             -1,299,882.30

其他说明无

十、与金融工具相关的风险

    公司金融工具面临的主要风险有信用风险、流动性风险、市场风险等。公司管理层全面负责风险管理目标和政策的制定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

       1.信用风险

    是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要与应收票据和应收款项有关,为控制风险,公司分别采取了以下措施:

       (1)应收票据及应收账款

    公司主要与经销商进行交易,按照公司的信用政策,对经销商采用先收款后发货的方式进行交易,对部分团购业务,仅与信誉良好的团购客户进行交易,并对应收票据及应收账款余额进行持续监控,所以无需担保物,信用风险集中按照客户进行管理。截至 2018年12月31日,应收票据及应收账款余额较小。公司对应收票据及应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

       (2)其他应收款

    公司的其他应收款主要为涉及侵权责任纠纷事项的储蓄存款,支付的保证金及备用金、员工业务借款等,公司对其他应收款进行管理,并对其余额进行持续监控,以确保公司不致面临重大坏账风险。

    (3)公司的应收票据和应收款项中尚未逾期和发生减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金融资产的期限分析如下:     项目名称                                               期末余额                     1年以内            1-2年                2-3年               3年以上               合计应收票据及应收      247,072,542.59        995,518.37           123,378.21         2,061,671.49        250,253,110.66账款其他应收款               5,600,638.03   7,283,730.25          1,345,777.77       16,366,022.83         30,596,168.88

       (续上表)     项目名称                                               期初余额                     1年以内            1-2年                2-3年               3年以上               合计应收票据及应收      217,962,053.12      3,621,893.85            12,493.33         2,049,351.46        242,957,583.97账款其他应收款           14,638,635.49      2,497,442.07          7,213,051.26       14,839,793.55         39,188,922.37

                                                                                                                       156                                                                               江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

    (4)公司已发生减值的金融资产为其他应收款中的中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行和开封豪德支行的储蓄存款65,747,048.93元,支付给江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份有限公司破产管理人的保证金15,000,000.00元,已单项计提坏账准备47,839,924.27元,以及按成本计量的可供出售金融资产中对宿迁市交通投资有限公司投资948,000.00元,已全额计提可供出售金融资产减值准备。

       2.流动性风险

    流动性风险,是指企业在履行与金融负债有关的义务时发生资金短缺的风险。公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,优化融资结构,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

       公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:     项目名称                                                       期末余额                        1年以内                    1-2年              2-3年              3年以上                  合计应付票据及应付          1,261,282,397.89                                                                        1,261,282,397.89账款其他应付款              6,457,301,511.01                                                                        6,457,301,511.01长期借款                     109,088.00                                                                              109,088.00长期应付款                                                                               198,404,248.85          198,404,248.85

        (续上表)       项目名称                                                       期初余额                           1年以内                  1-2年             2-3年              3年以上                  合计应付票据及应付账          1,119,603,574.47                                                                      1,119,603,574.47款其他应付款                5,620,040,515.94                                                                      5,620,040,515.94长期借款                                             145,452.00                                                      145,452.00长期应付款                                                                               199,107,530.75          199,107,530.75

       3.市场风险

    市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,主要包括利率风险和汇率风险等。

       (1)利率风险

    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风险主要与公司借款额度有关。

    (2)汇率风险是因汇率变动产生的风险,公司面临的汇率变动的风险主要与公司外币货币性资产和负债有关,公司进出口业务较少,汇率变动对公司经营情况影响较小。

       公司外币金融资产及金融负债折算成人民币的金额列示如下:       项目                             期末余额                                              期初余额                      外币余额           折算汇率      折算人民币余额         外币余额        折算汇率       折算人民币余额货币资金其中:美元               5,234,261.55        6.8632         35,923,783.86     54,045,724.59         6.5342      353,145,573.62        港元             1,153,729.70        0.8762          1,010,897.96        988,300.75        0.83591         826,130.48

                                                                                                                                 157                                                                          江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

 智利比索             1,356,097,790.00      0.0098436     13,348,876.41其他应收款其中:美元        港元                 273,999.76         0.8762       240,078.59     227,665.60       0.83591          190,307.95可供出售金融资产其中:美元                9,660,971.29          6.8632    66,305,178.14    8,058,272.79       6.5342       52,654,366.05                     28,928,067,943.20        0.009844   284,756,163.23        智利         比索应付账款其中:美元                   494,265.45         6.8632     3,392,242.64     198,911.03        6.5342        1,299,724.45        智利              6,139,589.00        0.009844        60,435.62        比索其他应付款其中:港币                3,430,385.91          0.8762     3,005,704.13    2,436,507.98      0.83591        2,036,701.39        智利                 168,352.00       0.009844         1,657.19        比索       净额                                              395,124,938.61                                   403,479,952.26

         公司外币金融资产及金融负债数额较小,汇率变动对公司经营业绩影响较小。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

                                                                                                                    单位: 元

                                                                     期末公允价值              项目            第一层次公允价值计                                                      第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量             合计                                      量

一、持续的公允价值计量                 --                      --                    --                       --

(二)可供出售金融资产               284,756,163.23                                                         284,756,163.23

(2)权益工具投资                             284,756,163.23                                                       284,756,163.23

二、非持续的公允价值计                                       --                      --                    --                       --量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

                      项目                               公允价值                         活跃市场报价                                                                               交易价格                  资料来源

                                                                                                                           158                                                                           江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

持续的公允价值计量可供出售金融资产                                          284,756,163.23         284,756,163.23其中:权益工具投资                                        284,756,163.23         284,756,163.23 当地公开市场收盘价持续的公允价值计量的资产总额                              284,756,163.23         284,756,163.23

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

                                                                                  母公司对本企业的 母公司对本企业的   母公司名称            注册地                业务性质             注册资本                                                                                       持股比例         表决权比例

                                        酿酒机械设备销售,                                        酒出口、进口生产所江苏洋河集团有限                   江苏省宿迁市         需的各种原辅材料、11,000 万元                         34.16%           34.16%公司                                        设备和零部件,实业                                        投资

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是宿迁市国有资产管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九.1 之在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

                   合营或联营企业名称                                                 与本企业关系

江苏苏酒文化传播有限公司                                       联营企业

南京合颂文化科技有限公司                                       联营企业

江苏星合投资管理有限公司                                       联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

                     其他关联方名称                                            其他关联方与本企业关系

上海海烟物流发展有限公司                                       持有公司 9.67%的股份

苏宁消费金融有限公司                                           参股公司,持有该公司 5%的股权

VSPT, Via San Pedro TarapacáS.A.                              参股公司,持有该公司 12.50%的股权

                                                                                                                     159                                                                        江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表                                                                                                                 单位: 元

      关联方            关联交易内容      本期发生额        获批的交易额度      是否超过交易额度        上期发生额

VSPT, Via San                      红酒                  23,075,164.23Pedro TarapacáS.A.

南京合颂文化科技                      广告宣传费            21,460,376.65有限公司

出售商品/提供劳务情况表                                                                                                                 单位: 元

             关联方                    关联交易内容                本期发生额                      上期发生额

上海海烟物流发展有限公司       酒类销售                                  24,698,678.39                     21,254,112.01

江苏苏酒文化传播有限公司       酒类销售                                  34,464,141.85                    29,337,312.84

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联租赁情况

本公司作为出租方:                                                                                                                 单位: 元

           承租方名称                  租赁资产种类              本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:                                                                                                                 单位: 元

           出租方名称                  租赁资产种类               本期确认的租赁费             上期确认的租赁费

江苏洋河集团有限公司           房屋建筑物                                                                       666,666.67

关联租赁情况说明

(3)其他关联交易

     存款业务

    控股子公司苏酒集团江苏财富管理有限公司本期收回在苏宁消费金融有限公司一年期存款15,000.00万元,收取存款利息9,903,472.22元。

    控股子公司江苏洋河投资管理有限公司于2018年11月6日、11月9日、11月16日、11月19日、12月7日分别在苏宁消费金融有限公司存入一年期存款5,000.00万元、5,000.00万元、5,000.00万元、5,000.00万元和10,000.00万元,合计存款30,000.00万元,年利率6.50%。

                                                                                                                       160                                                                 江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

(1)应付项目

                                                                                                    单位: 元

           项目名称                   关联方                  期末账面余额               期初账面余额

预收款项                     上海海烟物流发展有限公司                 8,427,121.32                 244,800.00

预收款项                     江苏苏酒文化传播有限公司                 4,541,664.83

其他应付款                   上海海烟物流发展有限公司                   801,624.00                 120,920.00

其他应付款                   江苏苏酒文化传播有限公司                   933,060.00                 100,000.00

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

     截止2018年12月31日,公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

    控股子公司苏酒集团贸易股份有限公司在中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行和中国工商银行股份有限公司开封豪德支行储蓄存款合计130,000,000.00元,涉及侵权责任纠纷事项,苏酒集团贸易股份有限公司已启动民事诉讼程序向有关责任单位和个人追偿损失。2015年2月12日收到江苏省宿迁市中级人民法院《受理案件通知书》,江苏省宿迁市中级人民法院已决定立案受理,2015年10月30日和2015年12月14日分别由江苏省高级人民法院《民事裁定书》裁定,上述侵权责任纠纷诉讼事项由江苏省宿迁市中级人民法院受理,部分侵权人涉嫌刑事犯罪案件已审理结束,截止2018年12月31日,尚未收回本金65,747,048.93元。

    2018年7月16日,对涉及中国工商银行股份有限公司郑州解放路支行侵权责任纠纷事项,苏酒集团贸易股份有限公司申请变更诉讼请求,请求判令被告连带赔偿原告本金及存款期间利息46,025,000.00元及利息损失(利息损失以103,250,000.00元为基数,按照中国人民银行同期同档贷款利率,自2014年5月21日起算,其中18,257,000.00元计算至2017年9月8日,38,968,000.00元计算至2017年12月13日,46,025,000.00元计算至实际给付之日),本案业经江苏省宿迁市中级人民法院二次开庭审理,法庭辩论已终结,法院将择日判决。

    上述中国工商银行股份有限公司开封豪德支行涉及侵权责任纠纷事项,因需进一步梳理、补充相关证据资料,苏酒集团贸易股份有限公司于2018年12月19日申请撤回本案诉讼。

    除上述事项外,截至2018年12月31日止,公司无需要披露的其他重大或有事项。

                                                                                                           161                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

十四、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

                                                                                                      单位: 元

拟分配的利润或股利                                                                            4,822,361,600.00

十五、其他重要事项

1、分部信息

(1)其他说明

本公司主要经营酒类业务,无需要披露的分部信息数据。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

                                                                                                      单位: 元

                项目                             期末余额                             期初余额

应收票据                                                    143,456,446.32                       162,947,960.82

应收账款                                                    697,277,202.71                    7,526,709,429.22

合计                                                        840,733,649.03                    7,689,657,390.04

(1)应收票据

1)应收票据分类列示                                                                                                      单位: 元

                项目                             期末余额                             期初余额

银行承兑票据                                                143,456,446.32                       162,947,960.82

合计                                                        143,456,446.32                       162,947,960.82

2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据                                                                                                      单位: 元

                项目                         期末终止确认金额                    期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                 83,665,000.00

合计                                                         83,665,000.00

(2)应收账款

1)应收账款分类披露

                                                                                                            162                                                                                江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                                                                                           单位: 元

                                              期末余额                                            期初余额

                             账面余额             坏账准备                        账面余额              坏账准备       类别                                                         计提比 账面价值                                                  账面价值                           金额      比例      金额                           金额       比例    金额          计提比例                                                          例

按信用风险特征组                                                              7,526,7                       697,277,                                   697,277,2                                               7,526,709,4合计提坏账准备的                    100.00%                                   09,429. 100.00%                           202.71                                    02.71                                                      29.22应收账款                                                                           22

                                                                              7,526,7                       697,277,                                   697,277,2                                               7,526,709,4合计                                100.00%                                   09,429. 100.00%                           202.71                                    02.71                                                      29.22                                                                                   22

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:其他组合为应收控股子公司货款,不计提坏账准备。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 0.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:                                                                                                                           单位: 元

                单位名称                                     收回或转回金额                               收回方式

3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

              债务人名称                                  期末余额                占应收账款期末余额合           坏账准备金额                                                                                        计数的比例(%)江苏洋河酒类运营管理有限公司                                     610,858,742.66                     87.61湖北梨花村酒业有限公司(货款)                                    75,497,839.31                     10.83泗阳蓝图酒类运营有限公司                                          10,920,620.74                         1.56                    合计                                         697,277,202.71                    100.00

2、其他应收款

                                                                                                                           单位: 元

                    项目                                       期末余额                                   期初余额

应收股利                                                                      713,143.77                            2,605,425,138.06

其他应收款                                                                948,376,069.75                            1,160,366,132.04

合计                                                                      949,089,213.52                            3,765,791,270.10

                                                                                                                                  163                                                                                  江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

(1)应收股利

1)应收股利                                                                                                                               单位: 元

          项目(或被投资单位)                                   期末余额                                      期初余额

江苏双沟酒业股份有限公司                                                       713,143.77                             2,605,425,138.06

合计                                                                           713,143.77                             2,605,425,138.06

2)重要的账龄超过 1 年的应收股利                                                                                                                               单位: 元

                                                                                                                是否发生减值及其判断  项目(或被投资单位)              期末余额                      账龄                     未收回的原因                                                                                                                        依据

其他说明:

(2)其他应收款

1)其他应收款分类披露                                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                                  期初余额

                          账面余额              坏账准备                          账面余额               坏账准备       类别                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值                        金额       比例       金额                             金额       比例        金额       计提比例                                                          例

单项金额重大并单                       15,000,0              15,000,0                          15,000,              15,000,00独计提坏账准备的                    1.55%               100.00%                             1.27%                 100.00%                         00.00                 00.00                           000.00                    0.00其他应收款

按信用风险特征组                                                               1,161,7                       950,030,              1,654,77             948,376,0                         1,363,179               1,160,366,1合计提坏账准备的                   98.45%                0.17%                 29,311.    98.73%                    0.12%                        841.74                   1.99                  69.75                              .37                     32.04其他应收款                                                                         41

                                                                               1,176,7                       965,030,              16,654,7             948,376,0                         16,363,17               1,160,366,1合计                              100.00%                1.73%                 29,311. 100.00%                      1.39%                        841.74                 71.99                   69.75                             9.37                     32.04                                                                                   41

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用                                                                                                                               单位: 元

                                                                           期末余额 其他应收款(按单位)                                  其他应收款                   坏账准备                    计提比例                   计提理由

江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼股份                 15,000,000.00                15,000,000.00                     100.00% 预计无法收回有限公司破产管理人

                                                                                                                                     164                                                                            江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

合计                             15,000,000.00              15,000,000.00             --                     --

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√ 适用 □ 不适用                                                                                                                  单位: 元

                                                                         期末余额               账龄                                      其他应收款                        坏账准备                     计提比例

1 年以内分项

1 年以内                                         1,647,100.22                       82,355.01                        5.00%

1 年以内小计                                     1,647,100.22                       82,355.01                        5.00%

1至2年                                           2,093,391.36                     209,339.14                       10.00%

2至3年                                            177,136.79                        53,141.04                      30.00%

3至4年                                           1,377,525.00                     688,762.50                       50.00%

4至5年                                            169,299.40                      135,439.52                       80.00%

5 年以上                                          485,734.78                      485,734.78                      100.00%

合计                                             5,950,187.55                   1,654,771.99                       27.81%

确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 291,592.62 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:                                                                                                                  单位: 元

                  单位名称                            转回或收回金额                              收回方式

3)其他应收款按款项性质分类情况                                                                                                                  单位: 元

                  款项性质                              期末账面余额                            期初账面余额

合并范围内子公司借款                                               944,080,654.19                       1,155,861,401.41

保证金                                                               15,807,031.24                           15,020,000.00

业务借款及备用金                                                       3,953,955.18                            3,572,581.57

其他                                                                   1,189,201.13                            2,275,328.43

合计                                                               965,030,841.74                        1,176,729,311.41

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况                                                                                                                  单位: 元

       单位名称          款项的性质         期末余额                账龄            占其他应收款期末 坏账准备期末余额

                                                                                                                        165                                                                               江苏洋河酒厂股份有限公司 2018 年年度报告全文

                                                                                      余额合计数的比例

                                                               1 年以内                                                               171,710,000.00 ,1-2贵州贵酒有限责任公                     借款                  753,604,192.86 年                                     78.09%司                                                               345,078,300.00,2-3                                                               年 236,815,892.86

                                                               1 年以内                                                               56,069,261.60 1-2                                                               年 4,160,000.00,2-3                                                               年 4,373,000.00,3-4湖北梨花村酒业有限                     借款                  139,841,961.60 年                                     14.49%公司                                                               33,960,000.00,4-5                                                               年 16,600,000.00,5                                                               年以上                                                               24,679,700.00

江苏双沟酒业股份有                     借款                   44,654,953.70 1 年以内                                4.63%限公司

江苏骏泰置业有限公司宿迁国泰百货大楼                     保证金                 15,000,000.00 5 年以上                                1.55%        15,000,000.00股份有限公司破产管理人保证金

                                                               1 年以内哈尔滨市宾州酿酒厂                                             848,000.00,1-2 年                     借款                       4,887,100.00                                      0.51%有限公司                                                       290,000.00,4-5 年